2025年金融风险管理师久期缺口分析与资本充足率管理专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师久期缺口分析与资本充足率管理专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师久期缺口分析与资本充足率管理专

题试卷及解析

2025年金融风险管理师久期缺口分析与资本充足率管理专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、久期缺口分析主要用于衡量商业银行的哪种风险？

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

【答案】B

【解析】正确答案是B。久期缺口分析是衡量利率变动对银行净值影响的重要工具，

属于市场风险管理的范畴。A信用风险主要关注借款人违约，C操作风险关注内部流程

问题，D流动性风险关注资金周转能力。知识点：久期缺口与利率风险的关系。易错点：

容易将久期分析与流动性风险混淆。

2、当银行资产久期大于负债久期时，利率上升会导致银行净值如何变化？

A、增加

B、减少

C、不变

D、无法确定

【答案】B

【解析】正确答案是B。资产久期大于负债久期时，利率上升会导致资产价值下降

幅度大于负债价值下降幅度，从而造成净值减少。知识点：久期缺口与利率变动的反向

关系。易错点：容易忽略久期缺口方向对净值的影响。

3、资本充足率的核心监管要求是？

A、总资本/风险加权资产8%

B、核心一级资本/风险加权资产6%

C、一级资本/风险加权资产8%

D、总资本/总资产8%

【答案】A

【解析】正确答案是A。根据巴塞尔协议III，总资本充足率最低要求为8%，其中

核心一级资本要求为4.5%。B是一级资本要求，C表述不完整，D分母错误。知识点：

巴塞尔协议资本要求。易错点：容易混淆不同层级资本的要求比例。

4、下列哪项不属于银行资本补充工具？

A、优先股

2025年金融风险管理师久期缺口分析与资本充足率管理专题试卷及解析2

B、可转换债券

C、同业存款

D、二级资本债

【答案】C

【解析】正确答案是C。同业存款属于负债业务，不能作为资本补充工具。A、B、D

都是常见的资本补充工具。知识点：银行资本的构成。易错点：容易将某些债务工具误

认为资本工具。

5、久期缺口为零时，银行对利率变动的敏感性如何？

A、完全免疫

B、部分免疫

C、高度敏感

D、无影响

【答案】A

【解析】正确答案是A。久期缺口为零意味着资产和负债对利率变动的敏感性完全

匹配，理论上可以实现利率风险免疫。知识点：久期缺口管理目标。易错点：容易忽略”

理论上”这一前提条件。

6、资本充足率监管中，风险加权资产的计算基础是？

A、账面价值

B、市场价值

C、名义本金

D、风险暴露

【答案】D

【解析】正确答案是D。风险加权资产以风险暴露为基础，通过风险权重调整得到。

A、B、C都是错误的计算基础。知识点：风险加权资产计算原理。易错点：容易混淆不

同价值计量基础。

7、下列哪项会提高银行的资本充足率？

A、增加风险加权资产

B、减少核心资本

C、发行优先股

D、提高分红比例

【答案】C

【解析】正确答案是C。发行优先股可以增加总资本，从而提高资本充足率。A、B、

D都会降低资本充足率。知识点：资本充足率的分子分母管理。易错点：容易忽略资本

工具的属性差异。

8、久期缺口管理主要适用于哪种利率环境？

2025年金融风险管理师久期缺口分析与资本充足率管理专题试卷及解析3

A、利率稳定期

B、利率剧烈波动期

C、利率单向变动期

D、任何利率环境

【答案】B

【解析】正确答案是B。久期缺口管理在利率剧烈波动时最能体现其价值，可以帮

助银行控制利率风险。A、C环境下管理价值有限，D过于绝对。知识点：久期缺口管

理的适用场景。易错点：容易忽视利率波动性对管理价值的影响。

9、