合同审计说明材料模板范文(3篇).docx

第1篇

一、基本信息

1.审计单位：__________

2.审计时间：__________

3.审计项目：__________

4.审计范围：__________

5.审计依据：__________

二、审计目的

本次审计旨在对__________合同进行审查，确保合同内容的合法性、合规性、有效性，防范合同风险，保障公司利益。

三、审计内容

1.合同主体资格及授权情况

（1）审查合同双方主体资格是否合法、有效；

（2）审查合同签订人是否具有相应的授权。

2.合同条款审查

（1）审查合同条款是否完整、明确、合法；

（2）审查合同条款是否存在歧义、漏洞；

（3）审查合同条款是否符合国家法律法规及政策要求。

3.合同履行情况审查

（1）审查合同履行进度是否与合同约定相符；

（2）审查合同履行过程中是否存在违约行为；

（3）审查合同履行过程中是否存在争议或纠纷。

4.合同变更、解除及终止情况审查

（1）审查合同变更、解除及终止是否符合法定条件和程序；

（2）审查合同变更、解除及终止后双方权利义务是否明确。

5.合同履行结果审查

（1）审查合同履行结果是否符合预期；

（2）审查合同履行过程中是否存在损失或风险。

四、审计发现及处理意见

1.审计发现

（1）合同主体资格不合法；

（2）合同条款存在漏洞；

（3）合同履行过程中存在违约行为；

（4）合同变更、解除及终止不符合法定条件和程序；

（5）合同履行结果不符合预期。

2.处理意见

（1）对于合同主体资格不合法的情况，建议终止合同，追究相关责任；

（2）对于合同条款存在漏洞的情况，建议修改合同条款，确保合同内容的合法性、合规性；

（3）对于合同履行过程中存在违约行为的情况，建议采取法律手段追究违约责任；

（4）对于合同变更、解除及终止不符合法定条件和程序的情况，建议按照法定程序处理；

（5）对于合同履行结果不符合预期的情况，建议评估损失，采取相应措施降低风险。

五、审计结论

本次审计发现__________合同存在一定风险，建议公司高度重视，采取有效措施防范风险，确保公司利益。

六、附件

1.合同文本

2.审计报告

3.相关法律法规及政策文件

4.其他相关资料

注：本模板仅供参考，具体内容可根据实际情况进行调整。

第2篇

一、基本信息

1.审计单位名称：____________________

2.审计项目名称：____________________

3.审计项目编号：____________________

4.审计开始日期：____________________

5.审计结束日期：____________________

6.审计人员：____________________

二、审计目的

本次审计旨在全面了解合同签订、履行、变更、终止等环节的合规性、合法性和有效性，确保合同风险得到有效控制，维护公司合法权益。

三、审计范围

1.合同签订环节：合同主体资格、合同内容、合同形式、合同签订程序等；

2.合同履行环节：合同履行进度、合同履行质量、合同履行成本等；

3.合同变更环节：合同变更原因、变更程序、变更内容等；

4.合同终止环节：合同终止原因、终止程序、终止后果等；

5.合同档案管理：合同档案的完整性、准确性、安全性等。

四、审计方法

1.文件审查：查阅合同文本、相关法律法规、公司规章制度等；

2.询问调查：与合同签订、履行、变更、终止等环节的相关人员进行访谈；

3.核实比对：对合同履行情况进行实地核查，与实际情况进行比对；

4.专业技术分析：对合同中的技术指标、工程量等进行专业技术分析。

五、审计发现的主要问题

1.合同签订环节：

（1）合同主体资格不明确；

（2）合同内容不完整；

（3）合同签订程序不规范；

（4）合同形式不规范。

2.合同履行环节：

（1）合同履行进度滞后；

（2）合同履行质量不达标；

（3）合同履行成本过高；

（4）合同履行过程中存在违规操作。

3.合同变更环节：

（1）合同变更原因不充分；

（2）合同变更程序不规范；

（3）合同变更内容与实际情况不符。

4.合同终止环节：

（1）合同终止原因不明确；

（2）合同终止程序不规范；

（3）合同终止后果处理不当。

5.合同档案管理：

（1）合同档案不完整；

（2）合同档案准确性不高；

（3）合同档案安全性不足。

六、审计建议

1.加强合同签订管理，确保合同主体资格、内容、形式、程序符合法律法规和公司规章制度；

2.严格合同履行监管，确保合同履行进度、质量、成本符合要求；

3.规范合同变更程序，确保合同变更原因、内容、程序符合规定；

4.优化合同终止流程，确保合同终止原因、程序、后果处理合理；

5.完善合同档案管理，确保合同档案的