2025年金融风险管理师信用风险缓释工具的尽职调查流程专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师信用风险缓释工具的尽职调查流程专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师信用风险缓释工具的尽职调查流程

专题试卷及解析

2025年金融风险管理师信用风险缓释工具的尽职调查流程专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在信用风险缓释工具（CRM）的尽职调查中，首要关注的核心要素是什么？

A、工具的流动性

B、标的债务人的信用质量

C、交易对手的声誉

D、市场利率波动

【答案】B

【解析】正确答案是B。信用风险缓释工具的核心功能是转移或缓释信用风险，因

此标的债务人的信用质量是决定工具有效性的根本因素。A选项流动性虽然重要，但不

是尽职调查的核心；C选项交易对手声誉虽需关注，但次于标的债务人；D选项市场利

率波动属于市场风险范畴，与信用风险缓释工具的核心功能无关。知识点：信用风险缓

释工具的核心要素。易错点：容易将流动性或交易对手声誉误认为首要关注点。

2、下列哪项不属于信用风险缓释工具尽职调查中的法律审查重点？

A、合同条款的完备性

B、管辖法律的选择

C、标的债务的合法性

D、工具的票面利率

【答案】D

【解析】正确答案是D。法律审查主要关注合同条款、管辖法律和标的债务的合法

性等法律风险，而票面利率属于财务条款，不属于法律审查范畴。A、B、C选项均涉

及法律风险的核心内容。知识点：法律审查的范围。易错点：容易将财务条款与法律条

款混淆。

3、在信用风险缓释工具的尽职调查中，评估标的债务人信用质量时，最常用的外

部参考依据是什么？

A、内部评级模型

B、市场交易价格

C、信用评级机构报告

D、行业研究报告

【答案】C

【解析】正确答案是C。信用评级机构报告是评估债务人信用质量的外部权威参考，

具有广泛认可性。A选项内部评级模型是内部工具，B选项市场交易价格可能受市场情

2025年金融风险管理师信用风险缓释工具的尽职调查流程专题试卷及解析2

绪影响，D选项行业研究报告仅提供行业背景，均不如C选项直接和权威。知识点：信

用质量评估方法。易错点：容易忽视外部评级报告的权威性。

4、信用风险缓释工具的尽职调查中，对交易对手的评估应重点关注什么？

A、交易对手的盈利能力

B、交易对手的信用状况

C、交易对手的市场份额

D、交易对手的技术水平

【答案】B

【解析】正确答案是B。交易对手的信用状况直接关系到信用风险缓释工具的履约

能力，是尽职调查的核心。A、C、D选项虽然重要，但不是信用风险缓释工具尽职调

查的重点。知识点：交易对手评估重点。易错点：容易将一般企业评估指标与信用风险

缓释工具的特殊要求混淆。

5、在信用风险缓释工具的尽职调查中，对标的债务的审查应包括以下哪项？

A、债务的到期日

B、债务的发行价格

C、债务的交易频率

D、债务的承销商

【答案】A

【解析】正确答案是A。债务的到期日直接影响信用风险缓释工具的期限匹配和风

险敞口，是尽职调查的必要内容。B、C、D选项与信用风险缓释工具的核心功能关联

性较低。知识点：标的债务审查要点。易错点：容易忽视期限匹配的重要性。

6、信用风险缓释工具的尽职调查中，对操作风险的评估应重点关注什么？

A、市场价格波动

B、交易流程的合规性

C、利率变化

D、汇率波动

【答案】B

【解析】正确答案是B。操作风险主要涉及交易流程的合规性和内部控制，A、C、D

选项均属于市场风险范畴。知识点：操作风险的定义。易错点：容易将操作风险与市场

风险混淆。

7、在信用风险缓释工具的尽职调查中，对抵押品的评估应重点关注什么？

A、抵押品的市场价格

B、抵押品的流动性

C、抵押品的法律权属

D、抵押品的存放地点

2025年金融风险管理师信用风险缓释工具的尽职调查流程专题试卷及解析3

【答案】C