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2025年金融风险管理师FRM一级与二级风险识别知识点串讲与综合测试专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师FRM一级与二级风险识别知识点

串讲与综合测试专题试卷及解析

2025年金融风险管理师FRM一级与二级风险识别知识点串讲与综合测试专题试

卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在信用风险识别中，以下哪项不属于企业财务报表分析的核心指标？

A、流动比率

B、资产负债率

C、市盈率

D、利息保障倍数

【答案】C

【解析】正确答案是C。市盈率是股票估值指标，不属于信用风险分析的核心财务

指标。流动比率、资产负债率和利息保障倍数分别反映短期偿债能力、长期偿债能力和

盈利能力对债务的覆盖程度，是信用风险识别的关键指标。知识点：信用风险分析中的

财务比率分析。易错点：容易混淆投资分析指标与信用分析指标。

2、操作风险事件分类中，“内部欺诈”最典型的特征是？

A、客户信息泄露

B、员工伪造交易记录

C、系统宕机导致交易失败

D、自然灾害造成损失

【答案】B

【解析】正确答案是B。内部欺诈特指机构内部人员故意实施的欺诈行为，如伪造

交易记录是最典型的表现。A属于外部欺诈，C属于系统失败，D属于外部事件。知识

点：操作风险事件分类标准。易错点：容易混淆内部欺诈与外部欺诈的界限。

3、市场风险计量中，VaR（风险价值）模型的主要局限性是？

A、无法计算非线性风险

B、不反映极端损失情况

C、仅适用于股票市场

D、需要历史数据支持

【答案】B

【解析】正确答案是B。VaR模型在正常市场条件下有效，但无法捕捉尾部风险和

极端市场情况下的损失。A错误，VaR可以处理非线性风险；C错误，VaR适用于多

种市场；D是优点而非局限。知识点：市场风险计量工具特性。易错点：容易忽视VaR

的尾部风险缺陷。

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4、在流动性风险识别中，“期限错配”通常指？

A、资产期限长于负债期限

B、负债期限长于资产期限

C、资产与负债币种不匹配

D、资产与负债利率类型不匹配

【答案】A

【解析】正确答案是A。期限错配特指银行等机构用短期负债支持长期资产，这是

流动性风险的主要来源。B是反向错配，C、D属于其他类型风险。知识点：流动性风

险来源分析。易错点：容易混淆期限错配与币种错配。

5、压力测试在风险识别中的主要作用是？

A、替代常规风险计量

B、评估极端情景下的风险承受能力

C、计算日常风险限额

D、预测市场正常波动

【答案】B

【解析】正确答案是B。压力测试专门用于评估机构在极端但可能情景下的风险承

受能力，是常规风险计量的补充。A错误，压力测试不能替代常规计量；C、D属于日

常风险管理范畴。知识点：压力测试应用场景。易错点：容易混淆压力测试与常规风险

计量的功能定位。

6、国别风险识别中，“主权违约风险”最直接的影响是？

A、企业盈利能力下降

B、本币汇率大幅贬值

C、外国投资者资产被冻结

D、政府债券无法兑付

【答案】D

【解析】正确答案是D。主权违约风险直接表现为政府无法履行债务偿付义务，特

别是政府债券违约。A、B、C是间接影响或相关风险。知识点：国别风险类型划分。易

错点：容易混淆直接违约与间接影响。

7、在声誉风险识别中，以下哪项不属于主要触发因素？

A、重大操作失误

B、负面媒体报道

C、员工正常流动

D、监管处罚

【答案】C

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【解析】正常员工流动不属于声誉风险触发因素，而A、B、D都可能导致机构声誉

受损。知识点：声誉风险来源分析。易错点：容易将常规人事变动视为风险因素。

8、交易对手信用风险的特殊性在于？

A、只存在于衍生品交易

B、风险敞口随市场波动变化

C、无法通过抵押品缓释

D、与市场风险完全独立

【答案】B

【解析】正确