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公司风险分级管控实施方案

引言

在当前复杂多变的商业环境中，企业面临的各类风险日益凸显，从市场波动、政策调整到运营失误、cybersecurity威胁，不一而足。有效的风险管理已成为企业实现稳健经营、保障战略目标达成的核心能力之一。风险分级管控作为一种系统化、科学化的风险管理方法，通过对风险进行识别、分析、评估和分级，并针对不同级别风险采取差异化的管控策略，有助于企业集中资源应对重大风险，提升整体风险管理效能。本方案旨在构建一套符合公司实际的风险分级管控体系，明确各级组织与人员的职责，规范风险管控流程，以期实现对各类风险的前瞻性管理和有效驾驭。

一、指导思想与基本原则

（一）指导思想

以国家相关法律法规及行业标准为指引，立足公司战略发展全局，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，以保障公司资产安全、运营持续、声誉良好为目标，通过建立健全风险分级管控机制，全面提升公司风险识别、预警、应对和处置能力，为公司高质量发展保驾护航。

（二）基本原则

1.风险导向原则：以风险评估结果为依据，确定管控重点和资源分配优先级，确保重大风险得到优先关注和妥善处理。

2.全员参与原则：风险管理不仅仅是管理层或特定部门的职责，需要公司全体员工的共同参与，形成“人人都是风险管理者”的文化氛围。

3.分级负责原则：根据风险的性质、影响范围和严重程度，明确公司、部门、岗位各级别对风险的管控责任，确保责任到人、层层落实。

4.可操作性原则：方案设计应结合公司实际运营情况，管控措施应具体、明确、易于理解和执行，避免形式主义。

5.动态管理原则：风险处于不断变化之中，风险分级及管控措施应根据内外部环境变化和实际运行情况进行定期回顾和动态调整。

6.成本效益原则：在制定风险管控措施时，应综合考虑管控成本与预期效益，力求以合理的成本实现最佳的风险管控效果。

二、组织架构与职责分工

为确保风险分级管控工作的有效推行，公司将建立健全风险管理组织体系，明确各级组织和人员的职责。

（一）风险管理委员会

公司成立风险管理委员会，作为风险分级管控的最高决策机构。由公司主要领导担任主任委员，成员包括各分管领导及关键部门负责人。其主要职责包括：

*审定公司风险分级管控的总体策略、制度和方案；

*审定公司重大风险清单及分级结果；

*审批重大风险的应对策略和处置方案；

*监督检查公司整体风险管控工作的落实情况；

*协调解决风险管理过程中的重大问题。

（二）风险管理牵头部门

指定风险管理部（或其他相关职能部门，如企管部、法务部等）作为公司风险分级管控的日常牵头和协调部门。其主要职责包括：

*组织制定和修订公司风险分级管控制度及相关细则；

*组织、协调各部门开展风险识别、分析、评估和分级工作；

*汇总、整理各部门上报的风险信息，形成公司层面风险清单和评估报告，提交风险管理委员会审议；

*跟踪、督促各部门风险管控措施的落实情况；

*组织开展风险管理培训和宣传工作，提升全员风险意识；

*定期向风险管理委员会汇报公司风险状况及管控工作进展。

（三）业务及职能部门

各业务及职能部门是本部门风险识别、评估、应对和报告的第一责任主体，其主要职责包括：

*组织本部门员工识别和梳理业务流程中存在的各类风险；

*对本部门识别出的风险进行初步分析和评估，提出风险等级建议；

*根据公司审定的风险等级和管控要求，制定并落实本部门的风险管控措施；

*建立本部门风险台账，定期进行风险监控和回顾，及时上报重大风险事件和管控异常情况；

*配合风险管理牵头部门开展各项风险管理工作。

（四）岗位员工

全体员工是风险管控的直接参与者和执行者，其主要职责包括：

*学习和掌握公司风险管理相关知识和要求；

*在日常工作中主动识别和报告身边存在的风险点；

*严格执行公司和本部门制定的风险管控措施和操作规程；

*积极参与公司组织的风险管理培训和演练。

三、风险分级管控的核心流程

（一）风险识别

风险识别是风险管理的起点。各部门应结合自身业务特点和管理实际，采用访谈、查阅资料、流程梳理、历史数据分析、行业案例研究、头脑风暴等多种方法，全面、系统地识别在经营管理活动中可能面临的各类风险。识别范围应覆盖公司战略、市场、运营、财务、法律合规、人力资源、信息安全等各个方面。识别出的风险应进行详细描述，明确风险事件、潜在原因及可能影响。

（二）风险分析与评估

对识别出的风险，需要从“可能性”和“影响程度”两个维度进行分析和评估。

1.可能性评估：评估风险事件发生的概率或频率，可分为若干等级（如极高、高、中、低、极低），并对每个等级进行定性描述。

2.影响程度评估：评估风险事件一旦发生，对公司