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宾馆票据管理规定（通用13篇）

宾馆票据管理规定（通用13篇）

宾馆票据管理规定篇1

1、每个收款点应视收款频率需要，设12本发票，连号使用，交班须书面签字验收。

2、每一笔营业收入都须开具一张对应的发票，禁止有收入不开发票和无实际收入开发票。

3、发票用完由当班收款员向领班领用，领用时要确认发票的名称、号码、经办人，连号记录发票使用的日期、号码、使用人。

4、各收款点的发票应有交接手续，记录发票领用的日期、号码、经办人，连号记录发票使用的日期、号码、使用人。

5、发票未经批准只能用于本营业场所，由收款员专人开具(打印)，连号使用，不得移作它用。发票应存于适当的位置，不得缺少、乱涂乱画或更改。

6、收款员应依据营业日报或收款明细表核对所使用的全部发票的号码或张数，正确无误后，方可交班。否则，应查明缘由，写书面报告，等候处理。

7、发票开具的要素：客户、日期、消费、单价、金额、收款员签章、收款专用章。当手工书写时，金额大写须同时齐全，不得更改;挂账时，请客人签名、写房号，并盖附件章，不得任凭减免手续。

8、已打印或开具的发票不能更改，经签批(有权批准)一律冲红字或补开发票调整，并写明缘由。

9、已发生错误的发票要作废，应财务经理和当班服务员签字证明。收款员应本着节省原则，尽量避开作废发票。

10、收款员应妥当保存发票，避开造成不良后果。一旦遗失发票，应马上上报，并写出书面报告等候处理。

11、使用中若发觉由于印刷、包装等缘由造成的错误发票，不得擅自丢弃或处理，应准时上报等候处理。

12、收款办公室设专柜、专人、负责发票的申领、保管、发放、核销、并随时盘存核查记录，发觉问题查明缘由，准时订正。

13、发票的管理和使用严格按国家有关部门的规定执行。本规定与国家规定有抵触的，应随时更改。

宾馆票据管理规定篇2

1发票管理

1.1由日审员/收银主管到税务局统一购买发票，并依据发票面额和号码进行编号，做好登记记录及保管。

1.2由收银主管/领班领取各收银点应使用的发票，在发票登记本或是其它登记本上写上领用本数和票面金额。并认真检查是否有缺号/重号/缺页/重页等状况，准时向日审员反映并更换。

1.3日审员依据每日的各收银点发票使用状况表汇总各部门发票使用总数，不定期与收银主管/领班对各收银点的发票盘点表核对，确定各部门的发票实际使用数额，并填制各部门发票使用状况表。

1.4各收银点在使用完整本发票后，应将整本发票存根联经主管/领班上交到日审员处，日审员做好发票核销工作。

1.5依据各部门发票使用状况表的汇总及上交的发票存根联和当月的营业收入确定的营业额申报应交税金。

2票据管理

2.1用于赠送的餐券、各活动的优待券、月饼券、押金单、结账单等连号单据(下称有价票据)，由日审员统一到仓库领取。

2.2押金单/结账单等由收银主管/领班到日审领取，并认真检查是否有缺号/重号/缺页/重页等状况，准时向日审员反映并更换。日审员做好登记记录。

2.3各部门因业务需要领用赠送的餐券及其它优待券的，需填写领料单经财务经理/总经理签批后，到日审处领用，日审员要做好登记记录。

2.4核数员要做好有价票据的使用登记工作，每天对当天所上交的有价票据进行销号登记，准时发觉缺号使用状况，查明缘由。

2.5每月底需对当月有价票据进行盘点，并抽查是否与登记的使用状况一致，有出入的，需与使用者(部门)一起查明缘由，做好备忘录工作。

3收银发票管理要求

3.1每个收银点应视营业状况，领取3-4本账单，1-2本发票，由收银主管/领班到财务部日审员处进行登记和领用手续，交班须书面签字交接。

2.2每一笔营业收入都须开具一张账单，禁止虚开发票现象。

3.3账单只能用于营业场所，经收银机的打印方可有效。

3.4账单须连号使用，不得跳号，每使用一张账单都须在账单把握表上登记，下班时填写各收银点发票使用状况表。

3.5客人若需开发票时，应一式三联套写，开票时须注明付款人单位名称、日期、用途、金额、付款方式，将记账联订在账单前面交财务。餐饮定额发票存根联须写上账单号码。

3.6发票的填写不得有任何涂改，若发生错误的账单、发票要作废，须经有关经理签字说明缘由，盖上作废章将作废账单一起交财务。

3.7使用中若发觉由于印刷、包装等缘由造成的错误发票，不得擅自丢弃或处理，应准时上报。

宾馆票据管理规定篇3

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