3-组织效能人力资源指标.xlsxVIP

维度 序号 指标名称 定义/计算公式 指标说明 数据来源

人力资源效率 1 全员劳动生产率 是指根据产品价值量计算的平均每一个员工在单位时间内的产品生产量。 （1）全员劳动生产率是考核企业经济活动的重要指标，是企业生产技术水平、经营管理

水平、员工技术熟练程度和劳动积极性的综合表现，全员劳动生产率的纵向和横向比较反映了人

力资源使用的优劣程度。

（2）单位时间一般是指月度、季度或者年度为标准单位时间。

财务部人力资源部

2 人均销售收入 是指根据报告期内的销售收入计算的平均每一个员工的销售收入。

人均销售收入＝报告期内销售收入总额÷报告期内员工平均人数 人均销售收入是考核企业效率的指标，尤其用在同行业之间相比较最有可比性，人均销

售收入越高，企业效率越高。普遍适用于企业处于成熟期进行同业间的比较。 财务部人力资源部

3 人均净利润 是指根据报告期内的净利润计算的平均每一个员工的净利润。

人均净利润＝报告期内净利润总额÷报告期内员工平均人数 人均净利润是考核企业效益的指标。普遍适用于企业处于成熟期进行同业间的比较。 财务部人力资源部

4 万元工资销售收入 是指根据报告期内的销售收入计算的平均每万元工资所能产生的销售收入。

万元工资销售收入＝报告期内销售收入总额÷报告期内工资总额 一般而言，万元工资销售收入越高，企业效率越高。 财务部人力资源部

5 万元工资净利润 是指根据报告期内的净利润计算的平均每万元工资所能产生的净利润。

万元工资净利润＝报告期内净利润总额÷报告期内工资总额 一般而言，万元工资净利润越高，企业效益越高。 财务部人力资源部

6 万元人工成本净利润 是指根据报告期内的净利润计算的每投入单位人工成本所产生的净利润。

万元人工成本净利润＝报告期内净利润总额÷报告期内人工成本

人工成本=工资总额+保险总额 人工成本属于企业新创造价值中的一个部分，是企业为取得新创造价值和利润必须付出

的代价，同时又是企业将一部分新创造价值以直接和间接方式对职工的全部支出。理论上讲人工

成本包含从业人员劳动报酬、社会保险费用、职工福利费用、职工教育费用、劳动保护费用、职

工住房费用及其它人工成本。 财务部人力资源部

人力资本能力 1 人员数量指标 是指反映报告期内人员总量的指标。

期初人数

【定义】是指报告期最初一天企业实有人数，属时点指标。如月、季、年初人数。

【收集渠道】人力资源部员工花名册

期末人数

【定义】是指报告期最后一天企业实有人数，属时点指标。如月、季、年末人数。

【收集渠道】人力资源部员工花名册

统计期平均人数

【定义】是指报告期内平均每天拥有的劳动力人数，属序时平均数指标。

【公式】

月平均人数=报告期内每天实有人数之和÷报告期月日数或：=（月初人数+月末人数）÷2

季平均人数=（季内各月平均人数之和）÷3

年平均人数=（年内各月平均人数之和）÷12或：=（年内各季平均人数之和）÷4 人力资源部

2 员工增长率 是指新增员工人数与原有企业员工人数的比例。

员工增长率＝本期新增员工人数/上年同期员工人数*100％ 员工增长率反映了企业人力资源的增长速度。同时也可以反映出人力资本的增长速度。

将员工增长率与企业的销售额增长率、利润增长率等结合起来，可以反映出企业在一定时期内的

人均生产效率。 人力资源部

3 新员工入职人数 是指现有员工人数减去原有企业员工人数。 该项指标可以帮助企业考虑是否需要对基础职位的设置进行调整。同时，还与培训需求

有较大关联。 人力资源部

4 新员工转正人数 是指获得转正的员工人数与新员工入职人数的比例。 对比新员工入职人数和新员工转正人数，可以看出员工招聘的质量。同时，也可以对培

训、薪酬、岗位设置等工作提供指导性数据。 人力资源部

员工人数流动 1 人力资源流动率 是指报告期内企业流动人数（包括流入人数和流出人数）占总人数的比例。是考察企业

组织与员工队伍是否稳定的重要指标，报告期一般为一年

流动率=（一年期内流入人数＋流出人数）÷报告期内员工平均人数 流入人数指调入和新进人数，流出人数指退休、内退、调出、辞职、辞退和合同到期不

再续签人数。由于人力资源流动直接影响到组织的稳定和员工的工作情绪，必须加以严格控制。

若流动率过大，一般表明人事不稳定，劳资关系存在较严重的问题，而且导致企业生产效率低，

以及增加企业挑选，培训新进人员的成本。若流动率过小，又不利于企业的新陈代谢，保持企业

的活力。但一般蓝领员工的流动率可以大一些，白领员工的流动率要小一些为好。 人力资源部

2 净人力资源流动率 净人力资源流动率是补充人数除以统计期平均人数。所谓补充人数是指为补充离职人员

所雇佣的人数。

净流动率=(补充人数÷统计期平均人数)*100% 分析