原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
2025年制造业企业出入库管理制度
一、总则
1.1目的与依据
为规范企业物资管理流程，明确原材料、半成品及产成品的出入库操作标准，确保库存数据准确、物资流转有序、资产安全完整，依据《中华人民共和国会计法》关于财产物资核算管理的规定、《企业内部控制基本规范》关于存货管控的要求，以及行业通用的仓储管理实践，结合本企业生产运营特点，制定本制度。
1.2适用范围
本制度适用于公司范围内所有涉及原材料、辅助材料、在制品、半成品、产成品、备品备件、低值易耗品等各类物资的入库、存储、出库及相关管理活动。公司所有部门及全体员工，凡涉及物资领用、交接、保管等环节，均须遵守本制度。
1.3基本原则
物资管理遵循“账实相符、流程清晰、责任到人、安全高效”的基本原则。所有出入库操作必须留有书面或系统记录，确保任何物资的流转状态均可追溯。坚持先入库后领用、先进先出的基本管理方法。
二、职责分工
2.1仓库管理部门职责
仓库管理部门是物资存储与出入库管理的直接责任部门，主要职责包括：负责仓库设施的日常维护与管理；验收所有需入库物资的数量、规格与外观质量；办理物资的入库、出库手续，并及时、准确更新库存台账；合理规划库位，确保物资分类、分区存放；定期组织库存盘点，确保账实相符；负责仓库区域的消防安全与环境整洁。
2.2采购部门职责
采购部门负责根据采购计划执行采购任务，确保采购物资符合要求。在物资送达仓库前，负责与供应商协调到货事宜。物资送达后，配合仓库管理部门进行初步验收，并提供齐全的采购凭证，如合同、订单、发票等。
2.3使用部门职责
各使用部门负责根据实际需求，按规定流程提交物资领用申请。对领用物资的合理使用与保管负责，避免浪费与损坏。如需退库，应办理规范的退库手续。
2.4财务部门职责
财务部门负责对仓库物资进行价值管理，监督出入库票据的合规性，定期参与或监督库存盘点工作，并根据盘点结果进行账务处理，确保财务账与仓库实物账相符。
三、入库管理
3.1入库物资类型
入库物资主要包括：采购到货的原材料及辅料；生产车间完成加工并检验合格的在制品、半成品；完成全部生产工序并检验合格的产成品；生产或研发活动产生的余料退库；其他经批准需入库的物资。
3.2入库流程
第一步：到货接收。供应商或内部运送人员将物资送达指定仓库收货区。仓库管理员依据采购订单或内部交接单，核对送货单上的物资名称、规格型号、数量等信息是否一致。
第二步：实物验收。仓库管理员会同采购人员或送交部门人员，对物资进行开箱或开封检验。检验内容包括：数量清点、包装完好性检查、规格型号核对、以及必要的外观质量检查（如锈蚀、破损、变形等）。对于有特殊技术要求的物资，应通知质检部门进行专业检验。
第三步：办理入库。验收合格后，仓库管理员在送货单或交接单上签字确认，并据此在仓储管理系统中生成入库单。入库单需清晰记载物资编码、名称、规格、单位、实收数量、存放库位、入库日期、供应商/送交部门等信息。入库单一式多联，分别由仓库、财务及采购/送交部门留存。
第四步：上架存储。仓库管理员根据物资属性及库位规划，将已办理入库手续的物资搬运至指定货位，并确保标识清晰。
3.3入库异常处理
若验收发现数量不符、规格错误、质量缺陷或包装严重破损，仓库管理员应不予办理入库手续，并立即通知采购部门或送交部门。由采购部门或送交部门负责与供应商或来源部门沟通处理，包括补货、换货、退货或索赔等。所有异常情况均需在相关单据上注明，并留存记录。
四、存储管理
4.1存储要求
物资存储应遵循安全、整洁、有序的原则。根据物资的特性（如怕潮、怕压、易燃、易碎等）进行分类、分区存放，并设置明显的标识牌。堆放物资要稳固整齐，预留必要的消防通道和操作空间。贵重物品、危险化学品应设专库或专柜保管，严格执行双人双锁管理制度。
4.2库存盘点
仓库管理部门须建立定期与不定期盘点制度。每月末应对所有库存物资进行一次全面盘点，由仓库管理员自行完成，编制月度盘点表。每季度末由财务部门牵头，组织仓库、使用部门等人员进行一次全面监盘。年度终了，必须进行一次全面的年终盘点。盘点结果需形成盘点报告，如实反映盘盈、盘亏、毁损等情况，并分析原因，明确责任，按公司规定程序报批处理。
4.3库存信息维护
仓库管理员应每日根据出入库单据，及时更新仓储管理系统中的库存数据，确保系统数据与实物库存动态一致。库存台账应永久保存，便于查询和审计。
五、出库管理
5.1出库申请与审批
物资出库必须凭有效的出库凭证。生产领料由车间核算员根据生产计划定额填写领料单，经车间主任审批。各部门办公用品、低值易耗品领用，由需求人员填写领用申请单，经部门负责人审批。销售出库需凭经销售部门和财务部门审核盖章的销售提货单。所有出库凭证需明确物资编码、名称、规格、申请数量、用途等信息。
5.2出库流程
第一
文档评论（0）