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2025公司差旅费管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为进一步规范公司员工出差行为，加强差旅费管理，控制费用支出，保障出差人员工作与生活的合理需要，提高差旅效率，促进廉洁从业，依据国家相关财经法律法规及公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司全体员工因公务需要出差的差旅费管理。本办法所称出差，是指员工受公司指派，离开其日常工作所在城市（或区域），到外地办理公务的活动。

第三条基本原则

差旅费管理遵循“必要、合理、节俭、合规”的原则。出差必须确因工作需要，严格控制出差人数、天数和行程；费用支出应在规定标准内，力求经济节约；报销流程及凭证应符合财务制度规定，确保合法合规。

第二章出差申请与审批

第四条出差申请

员工出差前，均须通过公司指定的线上审批系统提交《出差申请单》，详细注明出差事由、目的地、出差时间、拟乘坐交通工具、随行人员（如有）及预计费用等信息，并按审批权限逐级报批。

第五条审批权限

出差审批权限根据出差人员级别、出差天数及预计费用总额设定分级审批流程。具体审批权限划分参照公司《授权审批管理规定》执行。未经批准，不得擅自出差，否则相关费用不予报销。

第六条出差变更与取消

出差途中如遇行程变更（如延长、缩短、改变目的地等）或取消，须及时通过线上系统提交变更或取消申请，说明原因，按原审批流程报批。未经批准的行程变更，由此增加的费用由个人承担。

第三章差旅费构成与标准

第七条差旅费构成

差旅费是指出差人员在出差期间所发生的必要、合理费用，主要包括：

1.城市间交通费：指出差人员从出发地到目的地之间，以及在不同目的地之间乘坐火车、轮船、飞机、长途汽车等公共交通工具所发生的费用。

2.住宿费：指出差人员在出差期间入住宾馆、饭店、招待所等住宿场所所发生的费用。

3.伙食补助费：指对出差人员在出差期间的餐饮费用给予的定额补助。

4.市内交通费：指出差人员在出差目的地城市内，用于办理公务所发生的市内交通费用。

5.其他经公司批准的必要出差费用（如订票费、行李托运费等，需提供合规票据）。

第八条城市间交通费标准

1.出差人员应根据出差任务的紧急程度、路途远近、费用效益等因素，选择经济、便捷的交通工具。

2.乘坐飞机、高铁（动车）一等座及以上等级交通工具，须符合公司规定的职级条件或经具有相应审批权限的领导特批。未获批准或不符合条件的，超标准部分费用由个人承担。

3.原则上不鼓励乘坐出租车或网约车作为城市间交通方式，特殊情况下需详细说明理由并经审批。

4.城市间交通费凭合规票据报销，订票费、退票费、签转费等附带费用，需随交通费一并报销，并注明原因。

第九条住宿费标准

1.住宿费实行限额标准内凭票报销。不同地区、不同职级人员的住宿费限额标准，参照公司最新发布的《差旅费用标准细则》执行。

2.出差人员应当选择安全、经济、便捷的酒店住宿。同性出差人员，原则上两人同住一个标准间。

3.因特殊情况（如参加重要会议、有接待单位统一安排等）导致住宿费超标的，须在报销时提供相关证明材料，并经原出差审批人或其授权人批准。

4.无住宿费发票的，原则上不予报销住宿费。特殊情况（如住在亲友家）需提供情况说明，并经部门负责人及财务负责人批准后，可酌情处理。

第十条伙食补助费标准

1.伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用，不再凭餐饮发票报销。

2.不同地区的伙食补助费标准，参照公司最新发布的《差旅费用标准细则》执行。

3.出差人员如在接待单位或会议主办方统一安排用餐且费用已由对方承担的，应相应扣减或不领取当天的伙食补助费。

第十一条市内交通费标准

1.市内交通费按出差自然（日历）天数计算，实行定额补助或凭票实报实销两种方式，具体采用何种方式及标准参照公司最新发布的《差旅费用标准细则》执行。

2.如选择凭票实报实销方式，应提供合规的市内交通票据（如公交票、地铁票、出租车票、网约车电子行程单等），并在票据上注明起止地点及事由。

3.出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应如实申报，不再享受市内交通补助或报销市内交通费用。

第四章费用报销与结算

第十二条报销凭证要求

1.出差人员报销差旅费时，必须提供真实、合法、合规的原始凭证，包括但不限于交通票据、住宿发票、会议通知、邀请函等。票据信息应完整清晰，与出差申请内容相符。

3.所有报销凭证应分类整理，粘贴整齐，并按线上报销系统要求准确填写报销信息。

第十三条报销时限与流程

1.出差人员应在差旅活动结束后一个合理期限内（参照公司报销时限管理规定执行）办理报销手续，跨年度费用原则上不予报销。

2.差旅费报销流程：出差人员线上提交报销申请