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2025年金融企业授信管理制度

一、总则

为规范授信业务管理，防范和控制信用风险，促进业务稳健发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信工作尽职指引》等相关法律法规及监管要求，结合公司实际情况，制定本制度。

本制度适用于公司所有机构开展的各类表内外授信业务，包括但不限于贷款、贸易融资、票据承兑与贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、信用证、信贷证明等承担信用风险的业务。

授信管理遵循统一授信、权限管理、审贷分离、分级审批、权责对等的原则。统一授信是指对单一客户或集团客户确定的各类信用风险敞口的最高限额，实行总量控制。权限管理是指根据授信金额、风险程度等因素，设定不同层级的审批权限。审贷分离是指授信业务的调查评估、审查审批、发放支付、贷后管理等环节由不同部门或岗位负责，形成相互制约的机制。分级审批是指根据授信风险大小和金额高低，由不同层级的管理人员或机构进行审批决策。权责对等是指明确各环节、各岗位的职责，并对授信决策和管理的后果承担相应责任。

二、组织架构与职责分工

公司董事会承担授信风险管理的最终责任，负责审批授信风险管理战略、基本制度、风险偏好和重大授信政策。风险管理委员会作为董事会的专门议事机构，负责对授信风险状况进行监督评估，审议超权限或重大疑难授信项目。

高级管理层负责执行董事会批准的授信风险管理战略和政策，组织制定授信业务操作规程，建立健全授信风险识别、评估、监测、控制和报告机制。首席风险官协助高级管理层管理全面风险，对授信风险管理制度执行情况进行监督检查。

信贷管理部门是授信业务的归口管理部门，主要职责包括：组织制定和修订授信政策制度；牵头客户信用评级和统一授信额度核定；组织授信业务审查；监测授信资产质量；组织贷后检查和风险分类；管理授信档案等。

业务发展部门负责授信业务的市场营销、客户关系维护、授信前期的客户调查和业务受理。客户经理承担授信业务的直接调查责任，负责收集客户资料，进行尽职调查，撰写授信调查报告，并对所提供信息的真实性、完整性、有效性负责。

风险审批部门独立于业务发展部门，负责对授信业务的风险进行专业审查，重点审查客户信用状况、偿债能力、担保措施、业务合规性等，出具独立的审查意见，为审批决策提供依据。

放款审核岗位负责在授信条件落实后，审核合同协议等法律文件的齐全性、有效性以及放款条件的落实情况，确保授信发放符合审批要求。

贷后管理部门负责授信发放后的持续监测和风险管理，包括资金用途监控、定期贷后检查、风险预警、风险分类、到期催收等。

三、客户信用评级与统一授信

公司对授信客户实行内部信用评级制度，根据客户的财务状况、经营状况、行业前景、管理水平、信用记录等因素，将客户划分为不同的信用等级。信用评级是核定授信额度、确定授信条件、进行风险定价的重要依据。信用评级原则上每年进行一次，如遇客户重大变化应及时调整。

对单一法人客户、集团客户实行统一授信管理。统一授信额度是在全面评估客户整体信用风险和偿债能力基础上，设定的公司对该客户愿意且能够承担的各项信用风险敞口的最高限额。所有机构对该客户的各类授信业务均纳入该额度统一管理，不得突破。

集团客户授信应识别集团关联方，掌握集团整体负债和担保情况，防止过度授信和风险隐匿。对集团客户的授信由总部或指定主办机构牵头核定总额度，并监控额度使用情况。

客户信用评级和统一授信额度的核定需遵循严格的流程。首先由客户经理发起申请并完成初步调查，提交信贷管理部门审核；信贷管理部门组织复核后，根据权限报送相应层级审批；审批通过后，额度正式生效并录入信贷管理系统。

四、授信业务基本流程

授信申请与受理。客户向公司提出授信申请，业务发展部门负责接待咨询，初步判断客户基本条件和业务可行性。对符合基本准入条件的，指导客户填写授信申请书，并收集客户基础资料，包括营业执照、公司章程、财务报表、法定代表人及主要股东身份证明、贷款卡信息等。

尽职调查与评估。客户经理对授信申请进行尽职调查，调查内容包括但不限于：客户基本情况、股权结构、公司治理、经营状况、财务状况、信用记录、融资情况、发展前景、还款来源、担保措施等。调查应采取现场与非现场相结合的方式，通过查阅资料、访谈人员、实地考察、查询征信系统等多种途径，确保调查深入透彻。客户经理需根据调查情况撰写内容翔实、分析透彻的授信调查报告，对授信可行性、风险点、风险缓释措施等提出明确意见。

风险审查与审批。风险审批部门独立对授信项目进行风险审查，重点审查客户主体资格、业务背景真实性、偿债能力充足性、担保有效性、合规合法性等。审查人员可要求补充资料或进行必要的核实。审查完成后，出具风险审查报告，明确审查结论和建议。授信审批根据授权权限进行，审批人应基于业务部门的调查报告和风险部门的审查报告，独立做出审批决策。超权限项目需按程序报上一