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2025年金融风险管理师全面风险管理（ERM）框架专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师全面风险管理（ERM）框架专题试

卷及解析

2025年金融风险管理师全面风险管理（ERM）框架专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在全面风险管理（ERM）框架中，以下哪项最能体现“风险偏好”的核心定义？

A、企业愿意承担的最大损失金额

B、企业在追求战略目标过程中愿意接受的风险水平

C、企业所有风险敞口的总和

D、监管机构设定的风险限额

【答案】B

【解析】正确答案是B。风险偏好是指企业在实现其战略目标过程中，基于风险承

受能力和风险承受意愿，所愿意接受的风险总体水平。它是一个定性描述，体现了企业

的风险文化。选项A过于具体，仅涉及损失金额；选项C描述的是风险敞口，而非风

险偏好；选项D是外部监管要求，与企业内部风险偏好无关。知识点：风险偏好的定

义与内涵。易错点：将风险偏好与风险限额或风险敞口混淆。

2、COSOERM框架（2017版）中，以下哪个不属于其五大核心组成部分？

A、战略与目标设定

B、绩效

C、风险应对

D、治理与文化

【答案】C

【解析】正确答案是C。COSOERM（2017版）框架包含五大组成部分：治理与文

化、战略与目标设定、绩效、审查与修订、信息沟通与报告。风险应对是2004版框架

的要素，在新版中被整合到其他部分中。知识点：COSOERM框架的演进与核心要素。

易错点：混淆新旧版COSO框架的组成要素。

3、在ERM实施过程中，风险管理部门的首要职责是？

A、承担所有业务风险的最终责任

B、制定并执行风险管理政策，提供专业支持

C、直接管理所有业务部门的日常运营

D、替代董事会进行风险决策

【答案】B

【解析】正确答案是B。风险管理部门的核心职责是建立风险管理框架、制定政策、

提供工具和方法论，并对业务部门进行风险管理的指导和监督，而非直接承担风险或决

策。选项A、D的责任主体是董事会和管理层；选项C属于业务部门的职责。知识点：

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ERM中的三道防线模型。易错点：混淆风险管理部门的“支持”角色与业务部门的“所有”

角色。

4、以下哪项是全面风险管理区别于传统风险管理的最显著特征？

A、仅关注信用风险

B、孤立地管理各类风险

C、整合所有风险类型，与战略目标相结合

D、以合规为唯一目标

【答案】C

【解析】正确答案是C。全面风险管理的核心在于“全面”和“整合”，它将信用、市场、

操作、战略等各类风险视为一个整体，并与企业的战略目标、绩效和资本配置紧密结合。

选项A、B、D都是传统风险管理的典型特征。知识点：ERM与传统风险管理的区别。

易错点：未能理解ERM的整合性和战略性。

5、在风险识别阶段，以下哪种方法最适用于识别新兴的、非传统的风险？

A、历史损失数据分析

B、情景分析

C、关键风险指标（KRI）监控

D、内部审计报告

【答案】B

【解析】正确答案是B。情景分析通过构建合理的未来情景，能够帮助识别那些缺

乏历史数据、但可能对企业产生重大影响的新兴风险（如技术颠覆、地缘政治冲突等）。

选项A、C、D主要依赖于历史或内部信息，对新兴风险的识别能力有限。知识点：风

险识别技术及其适用场景。易错点：过度依赖历史数据而忽视前瞻性分析工具。

6、ERM框架中的“风险容忍度”是指？

A、企业能够承受的最大风险水平

B、相对于实现目标而言可接受的波动范围

C、监管机构要求的最低资本标准

D、企业愿意放弃的潜在收益

【答案】B

【解析】正确答案是B。风险容忍度是在风险偏好的指导下，针对具体目标设定的

可接受的偏差或波动范围，通常更具可操作性。选项A描述的是风险承受能力；选项

C是监管要求；选项D与风险溢价相关。知识点：风险偏好、风险容忍度与风险