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2025年特许金融分析师行业风险识别与管理专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师行业风险识别与管理专题试卷及解

析

2025年特许金融分析师行业风险识别与管理专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在信用风险评估中，以下哪项指标最能反映借款人短期偿债能力？

A、资产负债率

B、流动比率

C、利息保障倍数

D、净资产收益率

【答案】B

【解析】正确答案是B。流动比率（流动资产/流动负债）直接衡量企业短期偿债能

力，是信用风险评估的核心指标。A项资产负债率反映长期偿债能力，C项利息保障倍

数侧重盈利能力对利息的覆盖，D项净资产收益率是盈利能力指标。知识点：财务比率

分析在信用风险中的应用。易错点：混淆短期与长期偿债能力指标。

2、操作风险事件中，以下哪项属于内部欺诈的典型表现？

A、客户信用卡被盗刷

B、交易员未经授权交易

C、系统故障导致交易失败

D、自然灾害造成营业中断

【答案】B

【解析】正确答案是B。内部欺诈指员工故意违规行为，如未经授权交易属于典型

内部欺诈。A项是外部欺诈，C项是系统风险，D项是物理风险。知识点：操作风险分

类（巴塞尔协议）。易错点：混淆内部与外部欺诈的界定。

3、市场风险计量中，VaR（风险价值）的主要局限性在于？

A、无法量化极端损失

B、计算过程过于复杂

C、仅适用于股票市场

D、忽略相关性风险

【答案】A

【解析】正确答案是A。VaR基于历史数据，难以捕捉”黑天鹅”事件导致的极端损

失。B项是技术问题，C项错误（VaR适用于多资产），D项相关性已被纳入计算。知

识点：市场风险计量工具缺陷。易错点：忽视VaR的尾部风险缺陷。

4、以下哪项不属于合规风险的管理措施？

A、定期反洗钱培训

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B、建立内幕交易防火墙

C、优化投资组合配置

D、更新监管政策数据库

【答案】C

【解析】正确答案是C。组合优化属于投资管理范畴，与合规无关。A、B、D项均

为典型合规管理措施。知识点：合规风险管理体系。易错点：混淆投资决策与合规控制

的边界。

5、在国别风险评估中，政治风险最直接的传导渠道是？

A、汇率波动

B、主权信用评级下调

C、资产国有化

D、贸易壁垒增加

【答案】C

【解析】正确答案是C。国有化直接导致资产损失，是政治风险最极端表现。A、B、

D项属于经济或政策风险。知识点：国别风险分类。易错点：将政治风险与经济风险混

为一谈。

6、流动性风险监管指标中，LCR（流动性覆盖率）的核心目的是？

A、确保长期资金充足

B、应对30天短期压力

C、控制期限错配

D、监测融资集中度

【答案】B

【解析】正确答案是B。LCR要求银行持有足够高质量流动性资产覆盖30天净现

金流出。A项是NSFR目标，C、D项是其他监管维度。知识点：巴塞尔III流动性监

管框架。易错点：混淆LCR与NSFR的时间维度。

7、以下哪项属于声誉风险的特殊性？

A、可通过保险完全转移

B、具有滞后性和放大效应

C、主要影响财务报表

D、可量化为具体数值

【答案】B

【解析】正确答案是B。声誉风险具有传播快、影响广、恢复慢的特点。A项错误

（保险无法覆盖全部），C项主要影响无形资产，D项难以量化。知识点：声誉风险特征。

易错点：低估声誉风险的连锁反应。

8、在ESG风险中，治理风险的核心关注点是？

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A、碳排放强度

B、员工多样性

C、董