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最新差旅费报销管理制度

差旅费报销管理制度

一、目的

为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销流程，合理控制差旅费支出，根据公司实际情况，特制定本制度。本制度旨在确保员工在出差过程中能够合理使用费用，保障出差活动的顺利开展，同时避免不必要的费用浪费，提高公司资金的使用效率。

二、适用范围

本制度适用于公司全体员工因工作需要出差所发生的差旅费报销事项。出差是指员工离开公司所在地到其他地区开展业务、参加会议、培训等工作活动。

三、职责分工

1.员工

严格遵守公司差旅费报销制度，按照规定的流程和标准进行差旅费报销申请。

如实提供出差相关的费用凭证，确保凭证的真实性、合法性和完整性。

对所报销费用的合理性和真实性负责。

2.部门负责人

负责审核本部门员工的出差申请，确保出差事项的必要性和合理性。

对本部门员工的差旅费报销申请进行初审，核实费用的发生是否与出差任务相关，以及费用的合理性和合规性。

3.财务部门

制定和完善差旅费报销制度，并对制度的执行情况进行监督和指导。

审核员工的差旅费报销凭证，检查凭证的合法性、合规性和完整性。

按照规定的标准和流程进行差旅费报销的核算和支付。

定期对差旅费报销情况进行统计和分析，为公司成本控制提供数据支持。

4.公司领导

审批员工的出差申请和差旅费报销申请，对重大出差事项和高额费用报销进行决策。

四、出差申请

1.员工出差前应填写《出差申请表》，详细注明出差地点、出差时间、出差事由、预计费用等信息，并提交部门负责人审核。

2.部门负责人根据工作需要和业务安排，对员工的出差申请进行审核，重点审核出差的必要性、时间安排的合理性以及费用预算的准确性。对于不必要的出差或时间安排不合理的申请，应及时与员工沟通并进行调整。

3.出差申请经部门负责人审核通过后，报公司领导审批。公司领导根据公司的整体业务情况和预算安排，对出差申请进行最终审批。

4.员工应严格按照审批通过的出差申请执行出差任务，如有特殊情况需要变更出差地点、时间或事由的，应及时填写《出差变更申请表》，说明变更原因和预计费用，并按照原审批流程重新进行审批。

五、差旅费报销标准

1.交通费

飞机：员工出差乘坐飞机应根据出差任务的紧急程度和实际需要，经公司领导批准后方可乘坐。原则上，普通员工应乘坐经济舱，公司中层及以上管理人员可根据情况乘坐商务舱。乘坐飞机的费用报销需提供正规的机票发票和行程单。

火车：员工出差乘坐火车，可根据路途远近和时间安排选择合适的车次和座位。长途出差（行程在8小时以上）可乘坐硬卧，短途出差可乘坐硬座或动车二等座。公司中层及以上管理人员可根据情况乘坐动车一等座或高铁商务座。乘坐火车的费用报销需提供正规的火车票。

汽车：员工在出差地市内乘坐公共汽车、地铁等交通工具的费用，凭有效票据实报实销。因特殊情况需要乘坐出租车的，应在发票上注明乘车时间、地点和事由，经部门负责人审核同意后，方可报销。

自驾车：员工因工作需要自驾车出差的，应事先经公司领导批准，并按照公司规定的标准报销燃油费和过路费。燃油费根据实际行驶里程和当地油价计算，过路费凭有效票据报销。同时，员工需提供车辆行驶证和驾驶证复印件，以证明车辆的合法性和本人的驾驶资格。

2.住宿费

公司根据不同地区的经济发展水平和物价水平，制定了相应的住宿费报销标准。具体标准见《住宿费报销标准表》。

员工应选择符合公司规定标准的酒店住宿，原则上应选择经济型酒店或快捷酒店。如因特殊情况需要入住高于标准的酒店，应事先经公司领导批准。

住宿费报销需提供正规的酒店住宿发票，发票上应注明入住时间、退房时间、房间单价和住宿天数等信息。如发票上未注明上述信息，需提供酒店出具的明细清单。

员工与同行人员共同住宿的，应按照实际分摊的费用进行报销。

3.住宿费

公司根据不同地区的经济发展水平和物价水平，制定了相应的住宿费报销标准。具体标准见《住宿费报销标准表》。

员工应选择符合公司规定标准的酒店住宿，原则上应选择经济型酒店或快捷酒店。如因特殊情况需要入住高于标准的酒店，应事先经公司领导批准。

住宿费报销需提供正规的酒店住宿发票，发票上应注明入住时间、退房时间、房间单价和住宿天数等信息。如发票上未注明上述信息，需提供酒店出具的明细清单。

员工与同行人员共同住宿的，应按照实际分摊的费用进行报销。

4.餐费补贴

员工出差期间的餐费补贴按照出差天数和标准进行发放，不再报销餐费发票。餐费补贴标准根据出差地区的不同分为不同档次，具体标准见《餐费补贴标准表》。

餐费补贴按出差自然天数计算，出发和返回当天均计算在内。如出差期间参加会议、培训等活动，已由主办方提供餐饮的，应相应扣除当天的餐费补贴。

5.市内交通费补贴

员工出差期间的市内交通费补贴按照出差天数和标准进行发放，不再报销市内交通费用发票。市内交通费补