2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1105）.docxVIP

企业合规师考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《企业境外经营合规管理指引》，企业境外合规管理的第一责任主体是（）

A.境外分支机构负责人

B.企业法定代表人或主要负责人

C.合规管理部门

D.外部法律顾问

答案：B

解析：《企业境外经营合规管理指引》明确规定，企业法定代表人或主要负责人是境外经营合规管理的第一责任主体，需对合规管理体系的有效性负责。A为执行层责任，C为具体实施部门，D为外部支持角色，均非第一责任主体。

企业合规管理“三道防线”中，第二道防线是（）

A.业务部门自身合规管理

B.合规管理部门的统筹监督

C.内部审计部门的独立评价

D.外部监管机构的检查

答案：B

解析：合规管理“三道防线”的标准划分是：第一道防线为业务部门（直接责任），第二道防线为合规部门（统筹监督），第三道防线为内部审计（独立评价）。因此B正确，A是第一道，C是第三道，D非企业内部防线。

反商业贿赂合规中，“合理商业目的”的判断核心是（）

A.支出金额是否低于行业平均水平

B.交易是否基于市场公平竞争

C.是否获得对方书面确认

D.是否提前向合规部门备案

答案：B

解析：反商业贿赂的核心是禁止通过不正当利益获取竞争优势。“合理商业目的”需以交易是否基于市场公平竞争为判断标准（如是否提供等价服务、是否符合行业惯例）。A（金额）、C（书面确认）、D（备案）均为形式要件，非实质判断标准。

以下不属于《个人信息保护法》规定的“个人信息处理者”义务的是（）

A.制定并公开个人信息处理规则

B.对个人信息处理活动定期进行合规审计

C.向个人信息主体提供信息删除的便捷方式

D.确保个人信息处理活动符合行业最高安全标准

答案：D

解析：《个人信息保护法》要求处理者遵循“最小必要”“公开透明”等原则，需制定规则（A）、定期审计（B）、提供删除方式（C），但未要求“行业最高安全标准”（D），而是“符合国家规定的安全标准”。

企业合规风险评估的关键步骤是（）

A.直接参考行业通用风险清单

B.仅关注已发生的历史违规事件

C.结合企业业务模式识别特有风险

D.由外部机构独立完成评估

答案：C

解析：合规风险评估需结合企业自身业务模式（如跨境电商与制造业的风险差异），识别特有风险（C正确）。A（通用清单）忽略企业特性，B（仅历史事件）无法覆盖潜在风险，D（外部独立）非关键步骤（企业自身参与是核心）。

合规管理体系有效性评价的核心指标是（）

A.合规培训参与率

B.违规事件数量下降率

C.合规制度文件的完善程度

D.管理层对合规的重视程度

答案：B

解析：有效性评价需关注结果导向指标，如违规事件数量下降（B）、损失金额减少等。A（参与率）是过程指标，C（文件完善）是基础条件，D（重视程度）是支持因素，均非核心。

跨境数据流动合规中，“数据出境安全评估”的责任主体是（）

A.数据接收方所在国监管机构

B.数据处理者

C.数据传输服务提供商

D.行业协会

答案：B

解析：《数据安全法》规定，数据处理者（如企业）是数据出境安全评估的责任主体，需自行或委托专业机构开展评估并向监管部门申报。其他选项均非责任主体。

合规举报机制的核心要求是（）

A.举报信息必须实名

B.举报处理结果需公开所有细节

C.对举报人实施严格保护

D.举报渠道仅限内部邮箱

答案：C

解析：合规举报机制的核心是鼓励员工主动反映问题，因此需对举报人实施保护（如匿名处理、防止报复）（C正确）。A（实名）非强制，B（公开细节）可能泄露举报人信息，D（仅限内部）限制了渠道多样性。

以下属于合规文化建设“软约束”的是（）

A.制定《员工合规手册》

B.将合规纳入绩效考核

C.管理层公开宣导合规价值观

D.建立违规行为处罚制度

答案：C

解析：合规文化建设包括“硬约束”（制度、考核、处罚）和“软约束”（价值观、理念、氛围）。C（管理层宣导）属于软约束，A（手册）、B（考核）、D（处罚）均为硬约束。

企业与第三方合作时，合规审查的重点是（）

A.第三方的注册资本规模

B.第三方实际控制人的个人背景

C.第三方的合规管理体系有效性

D.第三方的市场占有率

答案：C

解析：第三方合作合规审查需关注其合规能力（如是否存在历史违规、合规制度是否健全），即合规管理体系有效性（C正确）。A（注册资本）、D（市场占有率）是商业考量，B（个人背景）需结合其关联的合规风险（如是否涉及洗钱），但非重点。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

企业合规管理体系的构成要素包括（）

A.合规制度体系

B.合规组织架构

C.合规运行机制

D.合规文化培育

答案：ABCD

解析：根据《企业合规管理体系要求》（