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差旅费报销的管理制度
差旅费报销管理制度
一、目的
为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销流程，合理控制差旅费支出，根据公司实际情况，特制定本制度。本制度适用于公司全体员工因公出差的差旅费报销管理。
二、出差审批
1.员工出差前需填写《出差申请单》，详细注明出差目的、出差地点、预计出差天数、预计费用等信息。
2.出差申请审批流程如下：
普通员工出差，由部门经理审批；
部门经理出差，由分管副总经理审批；
副总经理及以上级别人员出差，由总经理审批。
3.若因紧急情况无法提前填写《出差申请单》，需电话向相关领导请示，经同意后方可出差，并在出差归来后2个工作日内补办审批手续。未按规定审批的出差，费用不予报销。
三、差旅费报销范围
差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、市内交通费等因出差产生的合理费用。
1.交通费
（1）长途交通费
员工出差可选择的长途交通工具包括飞机、火车、轮船、长途客车等。
乘坐飞机需符合以下条件：出差路途较远或任务紧急，且经总经理批准。未经批准乘坐飞机的，按同路程火车硬卧票价报销，超出部分由个人承担。
乘坐火车，连续乘车时间超过6小时的，可购买硬卧车票；连续乘车时间超过12小时的，可购买软卧车票。符合乘坐软卧条件而未乘坐的，按硬卧票价与软卧票价差价的一定比例给予补贴。
乘坐轮船，可根据实际情况选择相应等级的舱位，但原则上不高于二等舱。
长途客车费用凭有效票据实报实销。
（2）市内交通费
员工出差期间的市内交通费，凭当地正规交通票据报销。
市内交通费实行限额报销制度，具体限额标准根据出差地区不同分为以下几类：
一类地区（如北京、上海、广州、深圳等一线城市）：每人每天不超过80元；
二类地区（如省会城市及经济发达城市）：每人每天不超过60元；
三类地区（其他城市）：每人每天不超过40元。
若因业务需要乘坐出租车，需在票据背面注明事由、起止地点等信息，且出租车费用应控制在市内交通费限额内。
2.住宿费
（1）员工出差应选择安全、经济、便捷的住宿场所。住宿费标准根据出差地区不同分为以下几类：
一类地区：每人每天不超过500元；
二类地区：每人每天不超过350元；
三类地区：每人每天不超过250元。
（2）同性员工两人及以上出差，原则上应安排同住标准间，住宿费按两人标准间的实际费用报销，但不得超过两人住宿标准之和。
（3）住宿费凭正规发票报销，发票上应注明住宿天数、单价、金额等信息。若实际住宿费超过规定标准，需经总经理批准后方可报销，否则超出部分由个人承担。
3.餐饮费
（1）餐饮费实行补贴制度，根据出差地区不同给予不同标准的补贴。
一类地区：每人每天补贴150元；
二类地区：每人每天补贴120元；
三类地区：每人每天补贴100元。
（2）补贴天数按出差自然天数计算，出发日和返回日按全天补贴标准计算。
（3）若出差期间由接待单位统一安排用餐或参加会议、培训等已包含餐饮费用的，不再给予餐饮补贴。
4.通讯费
（1）员工出差期间因业务需要产生的通讯费用，凭正规发票实报实销，但每月报销上限为100元。
（2）若出差期间使用公司配备的通讯设备，通讯费用由公司承担，但需做好使用记录。
四、差旅费报销流程
1.员工出差归来后，应在5个工作日内整理好差旅费报销凭证，填写《差旅费报销单》。
2.《差旅费报销单》应详细填写出差日期、出差地点、交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、市内交通费等各项费用金额，并附上相应的报销凭证。报销凭证应真实、合法、有效，票据粘贴应整齐、规范。
3.员工将填写好的《差旅费报销单》及相关报销凭证提交给部门经理审核。部门经理应审核出差的真实性、费用的合理性以及报销凭证的合规性，审核通过后签字确认。
4.部门经理审核通过后，《差旅费报销单》及相关报销凭证提交给财务部门审核。财务部门应审核报销金额是否符合规定标准、报销凭证是否符合财务制度要求等，审核通过后签字确认。
5.财务部门审核通过后，《差旅费报销单》及相关报销凭证提交给总经理审批。总经理根据公司的财务状况和出差情况进行最终审批。
6.总经理审批通过后，财务部门按照公司的报销流程办理报销手续，将报销款项支付给员工。
五、特殊情况处理
1.出差期间因业务需要发生的招待费用，需提前向公司领导请示，经批准后方可开支。招待费用应单独填写《业务招待费报销单》，按照公司的业务招待费管理制度进行报销，不得与差旅费一并报销。
2.员工出差期间因不可抗力因素（如自然灾害、交通延误等）导致费用增加的，应及时向公司领导报告，并提供相关证明材料。经公司领导批准后，增加的费用可予以报销。
3.员工出差期间参加会议、培训等活动，若会议、培训费用已包含住宿费、餐饮费等，应提供相关证明材料，相应的住宿费、餐饮费补贴不再发放。
4.员工出差期间绕道探亲访友或
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