企业财务审批标准化表单集.docVIP

企业财务审批标准化表单集使用指南

一、适用范围与应用场景

1.1适用企业类型

本套标准化表单集适用于各类中小型及集团型企业，涵盖制造业、服务业、商贸业等多行业类型，尤其适合已建立初步财务管理制度但需规范审批流程的企业。对于初创企业，可作为财务体系搭建的基础工具；对于成熟企业，可统一跨部门审批标准，避免流程混乱。

1.2典型业务场景

表单集覆盖企业高频财务审批场景，包括但不限于：

日常费用报销：员工办公费、差旅费、交通费、业务招待费等日常支出；

采购支出审批：原材料采购、办公用品采购、固定资产采购等采购申请；

资金付款管理：供应商货款、服务费、预付款等对外付款流程；

差旅费用管控：员工出差期间的交通、住宿、补贴等费用报销；

预算调整申请：因业务变化需调整部门预算的专项申请。

二、标准化操作流程详解

2.1总体审批流程框架

企业财务审批需遵循“先申请、后审批、再付款”的原则，核心流程分为六个环节：

申请人发起→部门负责人审核→财务复核→领导审批→出纳付款→财务归档

各环节需在规定时限内完成，保证流程闭环管理。

2.2各角色职责说明

申请人：负责填写表单、粘贴原始凭证、保证信息真实完整；

部门负责人：审核业务真实性及合理性，确认费用归属部门；

财务部门：复核票据合规性、金额准确性、预算匹配度；

审批领导：根据权限分级审批，确认重大支出的必要性；

出纳：依据审批通过的表单办理付款，留存付款凭证。

2.3分场景操作步骤

2.3.1日常费用报销流程

发起申请：员工整理费用原始凭证（如发票、行程单），填写《日常费用报销单》，注明报销事由、费用明细及金额；

部门审核：部门负责人*某某核对业务真实性（如是否为部门工作必需），签字确认；

财务复核：财务专员*某某检查发票抬头、税号是否正确，发票是否加盖公章，金额计算是否准确，保证符合公司费用标准（如招待费不得超过月营收5‰）；

领导审批：根据金额分级审批（≤5000元由部门负责人审批，5000-20000元由财务总监某某审批，≥20000元由总经理某某审批）；

付款归档：出纳凭审批通过的报销单安排付款，财务部门每月汇总归档表单及凭证。

2.3.2采购申请流程

提交申请：采购部申请人*某某填写《采购申请单》，注明物品名称、规格、数量、预估单价、供应商信息及采购理由；

需求部门确认：使用部门负责人*某某确认采购必要性及规格参数，签字确认；

采购部审核：采购经理*某某比价3家以上供应商（单笔≥5000元需提供报价单），保证性价比最优；

财务与领导审批：财务部审核预算匹配度，超出预算部分需填写《预算调整申请单》；总经理或分管领导*某某审批后，交采购部执行；

入库与付款：物品到货后，仓库管理员*某某验收并填写入库单，财务凭入库单及采购申请单办理付款。

三、表单模板与填写指引

3.1日常费用报销单模板与填写说明

3.1.1表单模板

报销部门

申请人

报销日期

费用期间

费用类型（□办公费□差旅费□交通费□招待费□其他）

附件张数

费用明细

金额（元）

备注（如事由、地点等）

报销总额

大写：_________________________

小写：__________

部门负责人意见

财务复核意见

领导审批意见

签字：_________签字：_________签字：*_________

日期：_______日期：_______日期：_______

3.1.2填写说明

报销部门：填写申请人所属部门全称，如“市场部”；

费用期间：填写费用所属的自然月，如“2024年3月”；

费用类型：勾选对应费用类别，多项费用需分行填写明细；

费用明细：逐笔列示每笔费用，如“市内交通费：35元（3月10日地铁费用）”；

报销总额：小写金额保留两位小数，大写金额需顶格填写，后加“整”字（如“壹仟贰佰元整”）；

附件张数：需粘贴的原始凭证数量（如发票、行程单等），每张凭证需注明“与报销单一致”并由申请人签字。

3.2采购申请单模板与填写说明

3.2.1表单模板

申请部门

申请人

申请日期

采购用途

□生产用料□办公用品□固定资产□其他：_________

预算编号

物品信息

规格型号

数量

供应商信息

名称：_________________________联系人：_________电话：_________

地址：_________________________开户行：_________________________账号：*_________

采购理由

需求部门确认

采购部审核

财务部审核

签字：_________签字：_________签字：_________签字：_________

日期：_______日期：_______日期：_______日期：______