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2025年金融风险管理师操作风险治理与三道防线专题试卷及解析

2025年金融风险管理师操作风险治理与三道防线专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在操作风险治理的三道防线模型中，业务部门主要承担什么角色？

A、独立监督和审查

B、制定全行操作风险政策

C、承担风险管理的第一责任

D、提供独立的审计保障

【答案】C

【解析】正确答案是C。在三道防线模型中，业务部门作为第一道防线，直接承担和管理日常业务中的操作风险，是风险管理的第一责任人。A选项是第二道防线（风险管理部门）的职责；B选项属于董事会或高管层的治理职责；D选项是第三道防线（内部审计）的职能。知识点：三道防线的职责划分。易错点：容易混淆第二道防线和第三道防线的监督职能。

2、操作风险损失数据的收集主要用于以下哪个目的？

A、计算信用风险加权资产

B、支持操作风险资本计量

C、评估市场风险VaR

D、确定流动性风险限额

【答案】B

【解析】正确答案是B。操作风险损失数据是操作风险资本计量（如基本指标法、标准法或高级计量法）的重要输入。A、C、D分别对应信用风险、市场风险和流动性风险的管理工具。知识点：操作风险数据的应用。易错点：容易混淆不同风险类型的数据用途。

3、下列哪项属于操作风险中的人员风险类别？

A、系统故障

B、外部欺诈

C、员工舞弊

D、客户投诉

【答案】C

【解析】正确答案是C。人员风险包括员工舞弊、操作失误、用工风险等。A属于系统风险；B属于外部事件风险；D可能涉及客户关系风险但不直接属于人员风险。知识点：操作风险分类。易错点：容易将外部事件与人员风险混淆。

4、操作风险治理中，风险与控制自我评估（RCSA）的主要目的是什么？

A、计算监管资本要求

B、识别和评估业务流程中的风险与控制

C、替代内部审计

D、生成财务报表

【答案】B

【解析】正确答案是B。RCSA是第一道防线的重要工具，用于业务部门主动识别、评估和控制操作风险。A是资本计量工具；C是第三道防线职能；D属于财务部门职责。知识点：RCSA的功能定位。易错点：容易低估RCSA在风险管理中的主动性作用。

5、在操作风险事件报告流程中，重大操作风险事件通常要求在多长时间内报告？

A、24小时内

B、3个工作日内

C、1周内

D、1个月内

【答案】A

【解析】正确答案是A。重大操作风险事件（如系统瘫痪、重大欺诈等）通常要求24小时内紧急报告，以便及时采取应对措施。其他时限适用于一般事件。知识点：操作风险事件报告时效。易错点：容易混淆不同级别事件的报告时限。

6、操作风险关键风险指标（KRI）的主要作用是什么？

A、替代损失数据收集

B、提供风险早期预警

C、计算经济资本

D、评估员工绩效

【答案】B

【解析】正确答案是B。KRI通过监测领先指标（如交易失败率、系统宕机时间等）提供风险预警。A是补充而非替代；C需要损失数据；D属于人力资源范畴。知识点：KRI的功能。易错点：容易将KRI与滞后指标混淆。

7、下列哪项不属于操作风险缓释工具？

A、保险

B、业务连续性计划

C、信用衍生品

D、内部控制优化

【答案】C

【解析】正确答案是C。信用衍生品用于管理信用风险，而A、B、D都是典型的操作风险缓释手段。知识点：风险缓释工具分类。易错点：容易混淆不同风险类型的缓释工具。

8、在操作风险治理中，董事会的主要职责是什么？

A、执行日常风险控制

B、审批风险偏好框架

C、收集损失数据

D、设计业务流程

【答案】B

【解析】正确答案是B。董事会负责确立风险偏好、审批重大风险政策等顶层治理工作。A是第一道防线职责；C是风险管理部门职责；D是业务部门职责。知识点：治理层职责划分。易错点：容易低估董事会在风险管理中的战略作用。

9、操作风险情景分析主要用于评估什么？

A、历史损失频率

B、极端但可能发生的风险事件

C、日常操作效率

D、员工培训效果

【答案】B

【解析】正确答案是B。情景分析通过模拟极端事件（如自然灾害、系统崩溃等）评估潜在影响。A依赖历史数据；C属于运营管理；D是人力资源范畴。知识点：情景分析的应用。易错点：容易将情景分析与压力测试混淆。

10、下列哪项最能体现操作风险管理的三道防线协同效应？

A、业务部门独立完成所有风险管理

B、风险管理部门替代业务部门决策

C、审计部门直接参与业务操作

D、三道防线共同参与风险文化建设

【答案】D

【解析】正确答案是D。风险文化建设需要三道防线共同推动，体现协同效应。A、B、C都违反了三道防线的独立性原则。知识点：三道防线协同机制。易错点：容易忽视风险管理中的文化因素。

第二部分：多项选择题（共10题，每题2分）

1、操作风险第一道防线的主要职责包括哪些？

A、日常风险识别与控制

B、执行风险政策

C、开展RCSA

D、独立审计

E、制定