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发行流程操作规范考核题

一、单选题（每题2分，共20题）

说明：本部分考察发行流程中的基础操作规范，请根据题目要求选择最符合的答案。

1.在债券发行准备阶段，发行人需完成的核心文件不包括以下哪项？

A.发行说明书

B.资产负债表

C.股东大会决议

D.税务登记证

2.证券发行过程中，承销商的“尽职调查”主要针对什么内容？

A.发行人的财务状况

B.投资者的风险承受能力

C.市场利率变动

D.承销团成员的资质

3.若发行股票，保荐机构需核查发行人是否满足《证券法》规定的“持续经营能力”，以下哪项不属于核查范围？

A.主要业务收入来源

B.主要原材料供应稳定性

C.近三年净利润增长率

D.管理团队变动情况

4.在IPO发行过程中，证监会审核的关键环节是？

A.发行定价

B.财务数据真实性

C.承销团组建

D.市场推广方案

5.企业债券发行时，若募集资金用途为补充流动资金，需提供哪些材料？（多选，但单选模式下选择最关键一项）

A.未来12个月的资金使用计划

B.主要投资项目可行性报告

C.资产负债率证明

D.监管机构批准文件

6.基金发行过程中，基金管理人需向投资者披露的“风险揭示书”中，不包括以下哪项内容？

A.基金投资方向

B.可能的亏损情形

C.基金经理的过往业绩

D.基金规模限制

7.银行间债券市场非金融企业债务融资工具（NCD）发行时，主承销商需核查发行人是否具备？

A.良好的信用评级

B.充足的存款准备金

C.完善的内部审计制度

D.最低发行利率承诺

8.科创板IPO发行中，发行人需满足的“公司治理”要求不包括？

A.董事会独立董事比例不低于1/3

B.上市公司股东持股比例低于5%

C.关联交易需经独立董事审议

D.严格执行内幕信息管理制度

9.地方政府专项债券发行时，资金用途需与哪些项目挂钩？（多选，但单选模式下选择最关键一项）

A.交通运输项目

B.一般公共服务项目

C.基本建设支出

D.社会保障支出

10.私募股权基金发行时，LP（有限合伙人）需签署的主要法律文件是？

A.投资意向书

B.保密协议

C.基金合同

D.退出协议

二、多选题（每题3分，共10题）

说明：本部分考察发行流程中的多项操作规范，请根据题目要求选择所有符合的答案。

1.债券发行过程中，承销商需向监管机构提交的文件包括哪些？

A.承销协议

B.发行公告

C.尽职调查报告

D.承销团成员名单

2.企业债券发行时，若募集资金用于项目融资，需满足哪些条件？（多选）

A.项目已获得相关部门批准

B.募集资金使用与项目规模匹配

C.发行人具备偿债能力

D.项目预计回报率不低于行业平均水平

3.公募基金发行过程中，基金管理人需向中国证监会报送的材料包括哪些？

A.基金合同

B.拟任基金托管人的资格证明文件

C.基金招募说明书

D.基金投资策略说明

4.科创板IPO发行中，发行人需满足的“研发能力”要求包括哪些？（多选）

A.最近三年研发投入占营业收入比例不低于8%

B.拥有核心自主知识产权

C.研发人员占比不低于10%

D.累计获得省部级以上科技奖励

5.银行间债券市场短期融资券（CP）发行时，主承销商需核查发行人的哪些财务指标？（多选）

A.短期偿债能力（如流动比率）

B.长期偿债能力（如资产负债率）

C.经营性现金流覆盖率

D.资产减值损失准备计提充分性

6.地方政府专项债券发行时，需遵循的“专款专用”原则体现在哪些方面？（多选）

A.财政资金与债券资金严格分离

B.建设项目需纳入地方政府债券项目库

C.债券资金不得用于非公益性项目

D.项目实施需有对应的政府收入来源

7.私募股权基金发行时，GP（普通合伙人）需向LP披露的信息包括哪些？（多选）

A.基金投资组合表现

B.基金管理人变更情况

C.未决诉讼或仲裁事项

D.基金费用收取标准

8.企业债券发行过程中，若募集资金用于补充营运资金，需提供哪些辅助材料？（多选）

A.未来12个月资金需求测算表

B.主要供应商及客户确认函

C.营运资金周转效率分析

D.行业发展趋势说明

9.科创板IPO发行中，发行人需满足的“行业地位”要求包括哪些？（多选）

A.属于国家战略性新兴产业

B.在行业细分领域排名前10%

C.拥有全国性品牌影响力

D.近三年营业收入复合增长率不低于20%

10.银行间债券市场非金融企业债务融资工具（NCD）发行时，需遵循的“信息披露”原则包括哪些？（多选）

A.定期披露资金用途变更情况

B.及时披露重大风险事件

C.每季度披露偿债能力指标

D.