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2025年拍卖师文物拍卖中的反洗钱义务与操作专题试卷及解析1

2025年拍卖师文物拍卖中的反洗钱义务与操作专题试卷及

解析

2025年拍卖师文物拍卖中的反洗钱义务与操作专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据我国《反洗钱法》规定，文物拍卖机构在履行客户身份识别义务时，应当

登记的客户基本信息不包括以下哪项？

A、客户的姓名或名称

B、客户的身份证件或证明文件

C、客户的职业或行业

D、客户的文物收藏偏好

【答案】D

【解析】正确答案是D。根据《反洗钱法》和相关监管规定，客户身份识别要求登

记的是客户的法定身份信息（姓名、证件）、联系方式、交易目的等基本信息，而非个

人喜好等非必要信息。A、B、C项均为法定要求登记的信息。知识点：客户身份识别

（KYC）的基本要求。易错点：容易将交易相关的背景信息（如收藏偏好）误认为是法

定登记信息。

2、拍卖师在文物拍卖过程中，发现某竞买人试图通过匿名竞拍方式高价购得文物，

最可能涉及的反洗钱风险是？

A、税务规避

B、恐怖融资

C、匿名交易掩盖资金来源

D、文物走私

【答案】C

【解析】正确答案是C。匿名竞拍直接违反了客户身份识别原则，其核心风险在于

掩盖资金的真实来源和所有权，这是洗钱的典型手段。A、B、D项虽可能与洗钱相关，

但匿名行为直接指向的是资金来源的隐蔽性。知识点：洗钱风险类型识别。易错点：容

易将所有可疑行为都归结为洗钱，而忽略具体行为对应的具体风险类型。

3、根据《金融机构反洗钱规定》，文物拍卖机构作为特定非金融机构，其大额交易

报告的门槛金额是？

A、单笔交易人民币5万元以上

B、单笔交易人民币10万元以上

C、单笔交易人民币20万元以上

D、单笔交易人民币50万元以上

【答案】C

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【解析】正确答案是C。根据中国人民银行的规定，特定非金融机构（包括拍卖行）

的大额交易报告标准为单笔交易人民币20万元以上。A、B、D项的金额不符合现行规

定。知识点：大额交易报告标准。易错点：容易混淆金融机构和特定非金融机构的报告

标准。

4、拍卖师在文物拍卖前，对委托人进行尽职调查时，发现委托人无法提供文物合

法来源证明，拍卖师应当？

A、拒绝接受委托

B、接受委托但向监管部门报告

C、接受委托并在拍卖图录中注明来源不明

D、要求委托人签署来源免责声明后接受委托

【答案】A

【解析】正确答案是A。根据《文物保护法》和反洗钱要求，拍卖机构必须确保拍

品的合法来源，无法提供合法来源证明的文物不得上拍。B、C、D项均可能导致拍卖

机构承担法律责任。知识点：文物合法来源审查义务。易错点：容易忽视文物合法性与

反洗钱义务的直接关联。

5、在文物拍卖中，下列哪种情况最需要拍卖师启动可疑交易报告程序？

A、竞买人频繁举牌但未成交

B、竞买人以明显高于市场价的价格竞得文物

C、竞买人使用现金支付保证金

D、竞买人委托他人代为竞拍

【答案】B

【解析】正确答案是B。明显高于市场价的交易可能涉及洗钱中“价值转移”或“价值

掩盖”的目的，是典型的可疑交易特征。A、C、D项虽需关注，但B项的直接风险更

高。知识点：可疑交易识别标准。易错点：容易将所有异常行为都视为可疑，而忽略其

与洗钱模式的关联性。

6、文物拍卖机构保存客户身份资料和交易记录的最低期限是？

A、3年

B、5年

C、7年

D、10年

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据《反洗钱法》规定，客户身份资料和交易记录应自交

易关系结束当年或交易记账当年起至少保存5年。A、C、D项不符合法定要求。知识

点：客户身份资料和交易记录保存要求。易错点：容易混淆不同类型记录的保存期限。

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