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2025年票据融资实物票据自查报告

为落实金融监管部门关于加强票据业务风险防控的工作要求，切实提升票据融资业务合规性，我单位于2025年3月至5月组织开展了实物票据专项自查工作。本次自查以“全面覆盖、重点突出、边查边改”为原则，围绕票据真实性、贸易背景合规性、实物保管安全性等核心环节展开，旨在排查业务操作中的潜在风险点，完善内部控制机制。现将自查情况报告如下：

一、自查工作组织与实施

为确保自查工作有序推进，我单位成立了由分管运营的副行长任组长，风险管理部、运营管理部、合规部负责人为成员的专项自查小组。小组下设实物核查组、档案检查组、流程督导组三个专项工作组，分别负责票据实物清点核对、贸易背景资料审查、业务流程合规性验证。自查分为准备（3月1日-3月10日）、实施（3月11日-4月30日）、整改（5月1日-5月31日）三个阶段。准备阶段制定了《实物票据自查操作手册》，明确检查标准与分工；实施阶段通过现场清点、系统比对、档案调阅、人员访谈等方式开展全面检查；整改阶段针对问题建立台账，逐项落实责任部门与整改时限。

二、检查范围与重点

本次自查覆盖2023年1月1日至2024年12月31日期间办理的全部纸质票据业务，涉及银行承兑汇票（以下简称“银票”）12,358笔、商业承兑汇票（以下简称“商票”）2,176笔，票据总金额187.6亿元。重点检查内容包括：一是票据实物真实性，核查票据要素是否齐全、有无变造痕迹、背书连续性是否符合规定；二是贸易背景真实性，验证票据对应的交易合同、增值税发票、物流单据等资料是否完整有效，金额、时间与票据信息是否匹配；三是实物保管安全性，检查票据出入库登记、库房管理、监控覆盖等环节是否符合制度要求；四是操作流程合规性，核查贴现、质押、托收等业务环节是否严格执行双人核验、分级审批等内部控制要求。

三、具体检查内容及结果

（一）票据实物真实性核查

通过逐笔清点库存票据实物，与业务系统电子台账进行比对，发现以下情况：

1.票据要素完整性：抽查的1,500份票据中，1482份要素填写完整（出票人、收款人、金额、到期日、签章等无缺失），18份存在小瑕疵，其中12份背书栏填写不规范（如被背书人名称简写、骑缝章位置偏移），6份票据号码与系统记录存在1位数字差异（经核实为系统录入笔误）。

2.票据真伪鉴别：采用人工鉴别（观察纸张、水印、暗记）与仪器检测（验票机识别磁性油墨）相结合的方式，未发现伪造或变造票据。但在抽查中发现，某支行2024年11月办理的一笔贴现业务，验票机检测记录缺失（因设备临时故障未及时补录），存在操作漏洞。

（二）贸易背景真实性审查

对贴现、质押等融资类票据的贸易背景资料进行穿透式核查，重点关注“三流一致”（资金流、货物流、票据流）情况：

1.合同与发票匹配性：抽查的800笔贴现业务中，762笔合同金额、交易内容与发票金额、商品名称完全一致；38笔存在差异，其中25笔为发票金额略低于合同金额（差异率≤5%，企业说明为部分验收未完成），13笔为合同未明确具体交易标的（仅标注“货物一批”，未列明明细）。

2.物流单据有效性：针对500笔金额超500万元的票据，核查了对应的运输单据或仓储证明，485笔能提供有效物流凭证（如运单、仓单），15笔仅提供了企业自行出具的《货物交付确认书》（无第三方签章）。

3.关联交易核查：通过企业征信系统与工商信息比对，发现2笔商票贴现业务的出票人与收款人存在关联关系（持股比例均超25%），但企业已提供了真实的采购合同与发票，交易背景实质真实。

（三）实物保管安全性检查

对全辖12个票据库房的管理情况进行现场检查，重点关注出入库流程、安防设施、记录留存等环节：

1.出入库管理：检查200个工作日的出入库登记记录，98%的记录完整（包含时间、票据号码、操作人、监交人签字），但2个支行存在登记遗漏现象（如某支行4月15日仅记录票据数量，未登记具体号码）。

2.库房安防：所有库房均配备了防盗门窗、监控摄像头（覆盖全区域，录像保存90天以上）、防火设施（烟雾报警器、灭火器），但某支行库房监控存在2小时盲区（因设备升级未及时切换备用电源）。

3.双人保管执行：抽查50次票据清点记录，48次由双人共同操作并签字确认，2次为单人操作（因另一名保管员临时请假，未及时安排替岗）。

（四）操作流程合规性验证

对贴现、质押、托收等关键业务环节的操作流程进行回溯检查：

1.贴现审批：抽查的300笔贴现业务中，295笔审批流程完整（客户经理调查、风险经理审查、有权人审批），5笔存在审批时间倒置（系统显示审批通过时间早于调查完成时间，经核实为系统时间同步延迟）。

2.质押登记：12