幼儿园财务工作总结汇总.docxVIP

幼儿园财务工作总结汇总

幼儿园财务工作总结汇总

一、预算管理：科学编制，严格执行，强化管控

（一）预算编制情况

2023年，幼儿园预算编制以“量入为出、收支平衡、保证重点、勤俭节约”为原则，结合年度招生计划（小班3个班90人、中班4个班120人、大班4个班120人，合计330人）、人员编制（在编教师32人、保育员18人、后勤人员12人，合计62人）及园所发展需求（如教学设备更新、园舍维修改造等），编制年度预算总收入XX万元，总支出XX万元，收支平衡。

-收入预算：主要包括保教费收入XX万元（按市级示范园标准，每生每月保教费XX元，330人×12个月×XX元/人·月）、伙食费收入XX万元（每生每月伙食费XX元，330人×12个月×XX元/人·月，按“收支两条线”管理，单独核算）、代收费收入XX万元（教材费XX元/人·年、保险费XX元/人·年，330人×XX元/人）、财政补助收入XX万元（生均公用经费XX元/生·年，330人×XX元/生，用于日常公用支出）。

-支出预算：人员经费XX万元（占支出预算62.5%，包括基本工资XX万元、绩效工资XX万元、社保公积金XX万元、福利费XX万元）；公用经费XX万元（占30.2%，包括办公费XX万元、水电费XX万元、维修费XX万元、绿化费XX万元、差旅费XX万元）；专项经费XX万元（占7.3%，包括教学设备购置XX万元、园舍屋顶防水维修XX万元、疫情防控物资储备XX万元）。

（二）预算执行情况

全年预算执行总体良好，收入预算执行率98.7%，支出预算执行率97.2%，无超预算、无预算支出情况。

-收入执行：实际完成总收入XX万元，其中保教费收入XX万元（执行率99.2%，因2名幼儿中途退园减少收入XX万元）、伙食费收入XX万元（执行率100%，按实收取）、代收费收入XX万元（执行率98.5%，1名幼儿未缴纳教材费）、财政补助收入XX万元（执行率100%，按时拨付）。

-支出执行：实际总支出XX万元，其中人员经费支出XX万元（执行率100%，按规定足额发放）、公用经费支出XX万元（执行率96.8%，办公费节约XX万元，因推行无纸化办公；维修费超支XX万元，因小班教室墙面翻新未纳入年初预算）、专项经费支出XX万元（执行率100%，教学设备购置XX万元，采购多媒体设备5套、绘本图书2000册；园舍维修XX万元，完成屋顶防水800㎡）。

（三）预算调整与监督

全年预算调整2次：一是因新增“幼儿户外游戏区改造”项目，调增专项经费XX万元，经园务委员会审议通过并报上级主管部门备案；二是因水电费价格上涨，调增公用经费XX万元，依据市发改委文件执行。预算调整严格执行“先审批、后执行”流程，确保调整合理、合规。

二、收入管理：规范收取，公开透明，应收尽收

（一）收入构成与收取情况

2023年幼儿园收入以保教费、伙食费为主，占全年收入的92.3%，具体构成如下：

|收入类型|金额（万元）|占比|收取方式|收取率|

|----------------|--------------|--------|------------------------|--------|

|保教费|XX|58.6%|线上缴费（微信公众号）|99.7%|

|伙食费|XX|33.7%|按月收取（班主任代收）|100%|

|代收费（教材、保险）|XX|4.5%|学期初一次性收取|98.5%|

|财政补助|XX|3.2%|财政按季度拨付|100%|

（二）收入管理措施

1.收费标准公示：严格执行市发改委、教育局联合印发的《幼儿园收费管理办法》，开学前通过园所公示栏、微信公众号公示收费项目、标准、依据及减免政策，公示期7天，接受家长和社会监督。

2.收费流程规范：保教费、伙食费采用线上缴费系统（与XX银行合作），生成电子票据，避免现金交易；代收费坚持“自愿原则”，不得强制或变相强制收取，教材费使用正版教材，保险费由家长自愿选择保险公司。

3.票据管理严格：收入使用财政统一监制的非税收入票据，由专人负责开具、登记、存档，全年开具票据XX份，票据号连续、填写规范，无违规使用票据情况。

三、支出管理：分类管控，优化结构