优秀月度财务分析报告（通用3篇）.docxVIP

Word

PAGE

PAGE1

优秀月度财务分析报告（通用3篇）

优秀月度财务分析报告（通用3篇）

优秀月度财务分析报告篇1

一、营业收入

1、酒店财务部供应数据(单位：人民币万元)：

2、分析缘由(要求：由酒店总办牵头销售部、营业部门作出分析，要求简洁、清楚，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告)

A、完成指标实行哪些有效措施：

B、未完成指标具体缘由分析：

C、与去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累计)上升及下降缘由分析：

D、未完成指标下一步预备实行哪些措施(以下措施下个月要分析成果)：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门协作的工作：

二、直接营业成本(毛利率)

1、酒店财务部供应数据(单位：百分比)：

项目7月份本月指标本月完成本年指标本年累计完成去年同期差异

毛利率

2、分析(要求：由酒店总办牵头营业部门作出分析，要求简洁、清楚，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告)

A、完成指标实行哪些有效措施：

B、未完成指标具体缘由分析：

C、与去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累计)上升及下降缘由分析：

D、未完成指标的下一步预备实行哪些措施(以下措施下个月要分析成果)：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门协作的工作：

三、税金

项目7月份本月指标本月完成本月完成率本年指标本年累计完成本年累计完成率去年同期累计增长率

税款

1、酒店财务部供应数据(单位：人民币万元)：

2、分析(要求：由财务部进行分析)

A、已完成指标实行过哪些有效措施：

B、未完成指标缘由分析：

C、与去年同期相比(含同期及年累计)上升及下降缘由分析：

D、在未完成指标的状况下，下一步预备实行哪些措施(以下将作为下个月分析重点)：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门协作的工作：

四、能源

项目7月份本月指标本月完成本年指标本年累计完成全年能耗比指标截止本月能耗比去年同期能耗比差异

能源额

1、酒店财务部供应数据(单位：人民币万元，百份比)：

2、经营分析(要求：由酒店总办牵头各能源责任部门作出分析，要求简洁、清楚，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告)

A、节能降耗实行哪些措施：

B、能耗超标缘由分析：

C、与去年同期相比(含同期及年累计)上升及下降缘由分析：

D、下一步节能降耗实行哪些措施(以下将作为下个月分析重点)：

优秀月度财务分析报告篇2

(一)生产经营及经济运行总体状况

财务状况方面，20xx年9月30日资产总计为22595.82万元，负债总计为22760.83万元，其中：预收房款和认筹金5366.2787万元，全部者权益为-165万元;

经营成果方面，20xx年1～9月，实际完成主营业务利润0万元，销售费用2.45万元，管理费用266.89万元，财务费用995.99万元，销售税金及附加198.48万元，营业外收入5.46万元，营业外支出44.24万元，实现净利润-17.6万元。

(二)财务状况分析

1、资产负债分析

(1)资产状况

A、预付账款从年初的134.62万元下降至0万元，削减了134.62万元，主要系在本会计期间将各期间应计工程成本和工程款准时入账后，将此余额进行了对冲所致。

B、存货(即开发成本)金额由年初的XX692.40万元下降为13338.99万元，表面上下降了1353.40万元，系因将前期开发成本中的土地成本按业会计准则和企业所得税的规定进行了规范调整，把暂未开发的北地块取得成本7418.4万元转入无形资产科目并进行正常的摊销核算;扣除上述调整因素的影响，本期工程开发实际发生各类投入为6189.55万元，其中：开发成本6044.82万元，间接费用XX4.73万元。

C、1～9月固定资产原值由29.24万元上升到44.76万元，上升了15.52万元，主要为购臵现代汽车10.66万元，九龙汽车购臵税1.97万元及其他为日常办公所用的保险柜、电视机、广告机等。

D、无形资产，从年初的0万元上升至7162.29万元，增加了7162.29万元，缘由为遵照企业会计准则和企业所得税的规定将前期账务处理进行调整，规范了账务处理，此调整不会对后期土地增值税的清算产生任何影响

(2)负债状况

A、