扩建民族乐器生产线可行性报告.docVIP

扩建民族乐器生产线

初

步

可

行

性

报

告

xx县民族乐器有限公司

二OO三年五月

目录

一、项目名称及建设地点

二、产品用途及市场预测

三、工艺流程

四、厂区平面图

五、投资概算及资金来源

六、经济效益分析

七、投资环境及优惠政策

八、综合评价

项目单位：xx县民族乐器有限公司

项目法人:

合作方式：合资、合作

项目联系人：

联系电话：

手机：

传真：

邮编：

上线－铲胶－整形－油漆－部件。

杆子：下料－车削－刨正方－锯弯头－胶弯头－锯角－锯平面－胶相头－锯、铣、砂弯头－钻轸孔－整形－油漆－部件。

轸子：下料－车削－成形－胶相头－钻轸头－铣轮－整形－油漆－部件。

弓：选料－弯弓头－钻眼－刮皮－油漆－装马尾－部件。

四部件－选装－产品入库。

2、弹拨乐器工艺流程：

选料－锯坯－凿坯－成形－刮坯－刨平面－铣子口－装.3.档子－拼面板－刨面板－装面板－精刨－部件。

.3.

选料－锯弯头－拼面板－雕头花－钻轸孔－部件。

二部件＋轸子－组装－装六相－油漆－装品－胶复手－定音－产品入库。

3、鼓类工艺流程：

下料－锯鼓线－锯缝－胶鼓腔－车鼓腔－抓鼓皮－油漆－包装。

4、笛、箫工艺流程：

下料－熏烤－划孔－刮皮－粗细砂－精修－扎线－油漆－产品入库。

四、厂区平面图

生产车间大楼绿化带厂区大道通道绿化区绿化区材料棚沙窝大街空地.4.

生产车间大楼

绿化带

厂区大道

通道

绿化区

绿化区

材料棚

沙

窝

大

街

空地

.4.

食堂

自行车棚

绿化

大门

门卫

下脚料棚

电房

材料棚

产品陈列室

五、投资概算及资金来源

建设年产值3600万元的乐器生产线，需投资总额2680万元，其中：固定资产投资1480万元，流动资金投资1200万元。公司现有固定资产1430万元〔土地14315.67m2，估价1113万元，厂房建筑面积约5000m2，价244万元（见厂区平面图），设备88台，价23万元（见设备清单）〕，流动资产（存货）250万元，合计总资产1680万元，投资方以货币资金出资1000万元。

1、建设投资估算

厂地、设备现有，厂房已有约5000m2，仅一流的主体生产车间就有3820.62m2。需增建办公楼625m2×400元／m2＝25万元，仓库1000m2×250元／m2＝25万元，合计建设投资50万元。

2、流动资金估.5.算

.5.

按照流动资金，周转情况，估计每年周转3次，年产值3600万元，需流动资金1200万元。

3、资金来源

公司以固定资产、存货等出资1680万元，投资方以货币资金出资1000万元。

六、经济效益分析

1、产品销售收入预测分析

项目年销售收入总额3600万元。

①以销定产，按产销率100％计算。

②产品单价按现行市场价计算。

2、成本费用分析

金额单位：万元

3、投资利润率，投资回报率，投资回收期。

⑴销售利润率＝销售利润÷销售收入×100％

＝720÷3600×100％＝20％

⑵销售利税率＝（销售利润＋税金）÷销售收入×100.6.

.6.

序号

成本费用

变动成本

固定成本

合计

占成本总比％

1

原辅助材料

1368

1368

38

2

制造费用

144

108

252

7

3

直接生产人员工资

504

504

14

4

销售费用

216

216

6

5

税金

252

252

7

6

管理费用

144

144

4

7

财务费用

144

144

4

小计

2484

396

2880

80

8

利润

420

20

合计

3600

100

％

＝（720＋252）÷3600×100％＝27％

⑶投资利润率＝利润÷总投资额×100％

＝720÷2680×100％＝26.87％

⑷投资回报率＝税后利润÷总投资额×100％

＝720×（1－33％）÷2680×100％＝18％

⑸投资回收期＝总投资额÷现金净流量

＝2680÷×720×67％＋40）＝5.13年

⑹盈亏平衡点（保本点）＝×100％

＝×100％＝35.48％

在其他条件不变的情况下,年销售收入（3600×35.48％）只要达到1277