年度情况报告和机构概览编写说明.docVIP

理的适当性分析。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。

（三）流动性风险。

机构表内外资产负债期限匹配情况、机构及辖区流动性管理策略及应急管理预案的适当性评价。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。

（四）市场风险。

机构承担的市场风险头寸及水平，市场风险管理的适当性评价。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。

（五）操作及合规风险。

内控制度的健全性与执行力评价。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。

合规、投诉与涉诉情况及其影响。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。

（六）其他风险。

四、总体情况评估

对年度本省（自治区、直辖市）融资性担保行业的公司治理、内部控制和风险管理情况进行全面评价。

归纳年度本省（自治区、直辖市）融资性担保行业在改革与发展中取得的主要成绩与存在的主要问题，并分析其原因。

五、发展政策与监管措施成效分析

（一）政策措施的制定实施情况。

国家有关政策和法律法规、规章制度、规范性文件等落实情况；本辖区政策、制度制定实施情况。

（二）市场准入、退出及日常监管工作开展情况。

非现场监管情况，现场检查工作开展情况与效果评估，风险提示情况。

（三）重大风险事件处置、信息披露情况。

六、本省（自治区、直辖市）融资性担保机构、业务发展趋势及监管安排

分析本省（自治区、直辖市）融资性担保机构、业务、风险与问题发展态势，提出下一年度监管工作思路与工作重点，并简述监管措施计划。

七、政策建议

结合监管工作中遇到的突出问题，对完善融资性担保体系建设、监管及扶持政策、相关制度建设等方面提出意见和建议。

附件2

《XX机构概览》编写说明

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《XX机构概览》是融资性担保机构经营管理与监管有关基本情况的历史记录，是监管部门分析评价单体机构风险状况、改进监管工作的重要依据。《XX机构概览》的内容主要是：全面扼要地描述融资性担保机构的经营管理情况，分析其存在的主要风险和突出问题，评估已实施监管措施的成效，确立下一步的监管计划。《XX机构概览》由监管部门对本辖区列为监管对象的融资性担保机构逐个进行编写，并按年度及时予以更新，包括但不限于以下内容：

一、融资性担保机构年度基本情况

摘录融资性担保机构年度报告和重大事项临时报告的主要内容。

二、对融资性担保机构的总体分析评价

（一）发展的稳健性；

（二）公司治理的合理性；

（三）内部控制和风险管理的健全性与有效性、经营的合规性；

（四）信息披露的准确性、及时性与完整性；

（五）资本及准备金的充足性；

（六）机构主要风险点及突出的问题。

三、已采取监管措施的成效及后续监管计划

（一）主要监管措施与取得的效果；

（二）后续监管计划的要点。