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审核员风险管理知识考试卷及答案

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.在风险管理中，以下哪项不属于风险识别的步骤？()

A.确定风险承受能力

B.分析风险发生的可能性和影响

C.确定风险暴露点

D.制定风险应对策略

2.关于内部控制，以下哪种说法是正确的？()

A.内部控制是防止所有风险发生的手段

B.内部控制的主要目的是提高经营效率

C.内部控制可以完全消除风险

D.内部控制是确保业务活动符合法律法规的要求

3.在风险监控过程中，以下哪项活动不属于风险监控的范畴？()

A.定期评估风险状况

B.监测风险控制措施的有效性

C.更新风险登记册

D.实施新的风险控制措施

4.以下哪项不是风险管理的核心原则？()

A.全面性原则

B.预防性原则

C.动态管理原则

D.适应性原则

5.在风险评估中，以下哪种方法适用于评估定性风险？()

A.概率分析

B.敏感性分析

C.假设分析

D.成对比较分析

6.在风险管理中，以下哪项不是风险应对策略的一部分？()

A.风险规避

B.风险转移

C.风险减轻

D.风险接受

7.在内部控制中，以下哪种控制措施属于物理控制？()

A.访问控制

B.信息系统控制

C.会计控制

D.物理环境控制

8.在风险管理中，以下哪种方法适用于评估风险对项目目标的影响？()

A.敏感性分析

B.成对比较分析

C.脚本分析

D.概率分析

9.在风险管理中，以下哪种说法是正确的？()

A.风险管理是一项一次性活动

B.风险管理是静态的，不会随时间变化而变化

C.风险管理是一个持续的过程，需要定期更新和调整

D.风险管理不需要考虑组织的战略目标

10.在风险管理中，以下哪项不是风险管理的目标？()

A.降低风险发生的可能性

B.减轻风险发生时的损失

C.增加风险发生的可能性

D.确保项目目标的实现

二、多选题(共5题)

11.以下哪些是风险识别的常用方法？()

A.风险登记册

B.文档审查

C.案例研究

D.专家访谈

12.在风险评估过程中，以下哪些因素需要考虑？()

A.风险发生的可能性

B.风险发生后的影响

C.风险的紧迫性

D.风险的合规性要求

13.以下哪些是内部控制的有效性测试方法？()

A.符合性测试

B.实质性测试

C.过程控制测试

D.结果控制测试

14.以下哪些是风险管理计划的内容？()

A.风险管理目标

B.风险管理策略

C.风险管理职责

D.风险管理预算

15.以下哪些是风险应对策略的类型？()

A.风险规避

B.风险转移

C.风险减轻

D.风险接受

三、填空题(共5题)

16.风险管理的首要步骤是_。

17.风险评估过程中，用于量化风险对项目目标影响的技术是_。

18.在实施内部控制时，通常会对控制措施的有效性进行_。

19.风险登记册是记录风险信息的_。

20.风险应对策略的选择应基于对风险_的评估。

四、判断题(共5题)

21.风险管理的目的是完全消除所有风险。()

A.正确B.错误

22.风险评估是风险管理的唯一步骤。()

A.正确B.错误

23.内部控制是防止所有风险的唯一手段。()

A.正确B.错误

24.风险登记册只需要在项目初期创建一次。()

A.正确B.错误

25.风险应对策略的选择应基于主观判断。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.请简述风险识别的主要方法。

27.什么是敏感性分析？它在风险管理中有什么作用？

28.什么是风险应对策略的优先级排序？如何进行优先级排序？

29.什么是风险监控？为什么它对风险管理至关重要？

30.请说明内部控制与风险管理之间的关系。

审核员风险管理知识考试卷及答案

一、单选题(共10题)

1.【答案】A

【解析】风险识别的步骤包括分析风险发生的可能性和影响、确定风险暴露点以及制定风险应对策略。确定风险承受能力是风险评估的一部分。

2.【答案】D

【解析】内部控制的主要目的是确保业务活动符合法律法规的要求，提高经营效率和防止或减少风险。它不能完全消除风险，但可以降低风险发生的可能性和影响。

3.【答案】D

【解析】风险监控包括