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房地产财务年终工作总结

房地产财务年终工作总结

一、年度财务总体概况

2023年度，公司实现营业收入85.36亿元，同比增长12.5%；实现净利润8.76亿元，同比增长9.3%；总资产达到156.78亿元，较年初增长15.2%；资产负债率为68.3%，较年初下降2.1个百分点，整体财务状况稳健。全年完成融资总额42.5亿元，平均融资成本5.2%，较2022年下降0.3个百分点，财务杠杆得到有效控制。

二、收入结构与分析

1.主营业务收入构成

2023年主营业务收入85.36亿元，具体构成如下：

-住宅销售收入68.42亿元，占总收入的80.2%，同比增长15.6%

-商业物业销售收入9.75亿元，占总收入的11.4%，同比增长8.3%

-物业管理收入4.68亿元，占总收入的5.5%，同比增长22.1%

-其他业务收入2.51亿元，占总收入的2.9%，同比下降3.2%

2.区域销售表现

按区域划分，销售收入分布情况：

-华北区域：32.56亿元，占总收入的38.1%

-华东区域：28.74亿元，占总收入的33.7%

-华南区域：14.83亿元，占总收入的17.4%

-中西部区域：9.23亿元，占总收入的10.8%

3.项目销售去化情况

重点销售项目去化情况：

-城市之光项目：总规划面积45万平方米，已销售32万平方米，去化率71.1%，平均售价18,500元/平方米

-湖畔雅居项目：总规划面积28万平方米，已销售26.5万平方米，去化率94.6%，平均售价22,300元/平方米

-中央商务广场项目：商业部分去化率63.2%，平均单价35,600元/平方米

-绿城花园项目：去化率82.7%，平均单价16,800元/平方米

三、成本费用分析

1.成本构成分析

2023年总成本费用为76.6亿元，占营业收入的89.7%，具体构成：

-土地成本：28.45亿元，占总成本37.2%

-建安成本：21.36亿元，占总成本27.9%

-融资成本：2.21亿元，占总成本2.9%

-销售费用：3.68亿元，占总成本4.8%

-管理费用：2.54亿元，占总成本3.3%

-税费：18.36亿元，占总成本24.0%

2.成本控制成效

通过精细化管理，成本控制取得显著成效：

-土地成本占销售收入比例下降2.3个百分点

-建安成本同比下降1.8%，主要得益于集中采购和标准化设计

-管理费用率下降0.4个百分点，通过流程优化和数字化管理实现

-销售费用率下降0.7个百分点，精准营销策略提升转化效率

3.重点成本项目分析

-土地储备：新增土地储备156万平方米，平均楼面成本6,850元/平方米

-建安成本：单方建安成本较上年下降2.1%，主要材料价格波动影响

-融资成本：综合融资成本5.2%，同比下降0.3个百分点

-税务成本：实际税负率21.5%，通过合理税务筹划降低1.2个百分点

四、利润分析

1.盈利能力指标

-毛利率：10.3%，较上年提高1.2个百分点

-净利率：10.3%，较上年提高0.8个百分点

-净资产收益率：12.6%，较上年提高0.9个百分点

-总资产收益率：5.9%，较上年提高0.3个百分点

2.项目盈利情况

主要在建项目预计盈利情况：

-城市之光项目：预计毛利率18.5%，净利润3.76亿元

-湖畔雅居项目：预计毛利率22.3%，净利润4.12亿元

-中央商务广场项目：预计毛利率15.2%，净利润2.38亿元

-绿城花园项目：预计毛利率16.8%，净利润2.85亿元

3.利润增长驱动因素

利润增长的主要驱动因素：

-高端产品占比提升，平均售价提高5.6%

-成本控制措施有效，单方成本下降2.1%

-管理效率提升，费用率下降1.1个百分点

-财务杠杆优化，融资成本下降0.3个百分点

五、现金流分析

1.现金流量概况

2023年现金流量情况：

-经营活动现金流入：78.36亿元，现金流出65.42亿元，净流入12.94亿元

-投资活动现金流入：5.23亿元，现金流出38.65亿元，净流出33.42亿元

-筹资活动现金流入：