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风险和机遇的应对控制程序2025版

1.引言

在当前复杂多变的商业环境中，组织面临的不确定性日益增加，这些不确定性既可能带来潜在的负面影响（风险），也可能孕育着有利的发展契机（机遇）。为确保组织能够系统性地识别、评估、应对和监控各类风险与机遇，保障战略目标的实现，并持续提升组织的核心竞争力，特制定本程序。本程序旨在为组织内各层级、各部门提供一套统一、规范且具有操作性的指引，以实现对风险和机遇的前瞻性管理与有效控制。

2.术语与定义

*风险：不确定性对组织目标的影响。这种影响可能是负面的（威胁）。

*机遇：不确定性对组织目标的影响。这种影响可能是正面的（机会）。

*风险偏好：组织在实现其目标过程中愿意接受的风险水平和类型的总体倾向。

*风险容忍度：组织在特定目标方面所能接受的风险程度的边界。

*风险评估：包括风险识别、风险分析和风险评价的全过程。

*机遇评估：包括机遇识别、机遇分析和机遇评价的全过程。

*应对措施：为管理风险或利用机遇而采取的行动。

3.组织与职责

3.1组织架构

组织应明确风险与机遇管理的牵头部门（如风险管理部或战略规划部），并在各业务部门及职能部门设立相应的风险与机遇管理协调人，形成纵横结合的管理网络。

3.2职责分配

*最高管理层：负责审批风险偏好和风险容忍度，批准重大风险与机遇的应对策略，提供必要的资源支持，并对风险管理体系的有效性负责。

*牵头部门：负责本程序的制定、修订、解释和推广；组织开展跨部门的风险与机遇识别、评估与评审；协调、监督应对措施的落实；建立风险与机遇信息库。

*各业务及职能部门：作为风险与机遇管理的第一道防线，负责本部门职责范围内风险与机遇的日常识别、评估、应对、监控和报告；配合牵头部门开展相关工作。

*所有员工：在各自岗位上参与风险与机遇的识别，执行已制定的应对措施，并及时报告发现的新风险或机遇。

4.风险与机遇的识别

4.1识别范围与时机

组织应定期（如年度、季度）及在发生重大变化（如战略调整、新市场进入、新产品开发、重大项目启动、外部环境突变等）时，系统性地识别内外部环境中的风险与机遇。识别范围应覆盖组织的战略、运营、财务、合规、市场、人力资源等各个方面。

4.2识别方法与信息来源

各部门可根据实际情况选择适用的识别方法，如：

*brainstorming（头脑风暴）

*访谈与研讨

*历史数据分析与案例研究

*SWOT分析（优势、劣势、机会、威胁）

*PESTEL分析（政治、经济、社会、技术、环境、法律）

*流程梳理与检查清单法

*行业报告与专家意见

信息来源包括但不限于：内部经营数据、管理报告、客户反馈、供应商信息、行业动态、政策法规更新、竞争对手分析等。

4.3信息记录

识别出的风险与机遇应详细记录，内容至少包括：风险/机遇描述、所属类别、潜在影响领域、可能的触发因素等，并录入至组织的风险与机遇信息库。

5.风险与机遇的评估

5.1风险评估

*可能性分析：评估风险事件发生的可能性，可采用定性（如高、中、低）或定量（如概率值）方式。

*影响程度分析：评估风险事件一旦发生，对组织目标（如财务、运营、声誉、安全等）可能造成的正面或负面影响的严重程度。

*风险等级确定：综合可能性和影响程度，确定风险等级（如极高、高、中、低）。组织应制定统一的风险等级矩阵。

5.2机遇评估

*可能性分析：评估机遇出现或被组织抓住的可能性。

*潜在价值分析：评估机遇一旦实现，可能为组织带来的收益或正面影响（如市场份额提升、成本降低、品牌增值等）。

*成功关键因素分析：识别抓住该机遇所需的关键资源、能力和条件。

*机遇优先级排序：结合可能性、潜在价值及资源可得性，对机遇进行优先级排序。

5.3评估结果记录与沟通

评估结果应形成书面记录，并在适当层级进行沟通，确保相关方对风险与机遇的当前状态有清晰认识。

6.风险与机遇的应对策略制定与实施

6.1风险应对策略

针对不同等级的风险，可考虑以下一种或多种组合策略：

*风险规避：通过改变计划或方案，以完全避免特定风险的发生。

*风险降低：采取措施降低风险发生的可能性或减轻其影响程度（如加强内部控制、购买保险、技术升级等）。

*风险转移：将风险的全部或部分影响转移给第三方（如外包、购买保险、签订合同条款等）。

*风险接受：对于一些影响较小或发生可能性极低的风险，在权衡成本效益后，选择主动接受。

6.2机遇应对策略

针对不同优先级的机遇，可考虑以下策略：

*利用：主动采取行动，投入资源以抓住机遇，实现其潜在价值。

*强化：创造条件，提升机遇发生的可能性