第三章商业银行现金资产管理.pptVIP

第三章商业银行现金资产管理;马太效应（MatthewEffect），指强者愈强、弱者愈弱的现象，广泛应用于社会心理学、教育、金融以及科学等众多领域。

其名字来自圣经《新约·马太福音》中的一则寓言：“凡有的，还要加给他叫他多余；没有的，连他所有的也要夺过来。”

“马太效应”与“平衡之道”相悖，与“二八定则”有相类之处，是十分重要的自然法则。

;“资金宽裕要比借钱度日难过多了。”一家城市商业银行资金业务主管坦言。对于商业银行的经营部门而言，有时候痛苦的事情正是因为“不差钱”。

近年来，为促进经济稳健发展，银监会调整部分信贷监管政策，允许有条件的中小银行业适当突破存贷比。但“(存贷比)能够达到70%就不错了，就是高一点也是票据(业务)充的。过去贷款规模限制的时候，大家收都收不住；规模放开了，银行又都放不了”。上述城商行银行资金业务主管称，“本来以为大行1、2月份放款多，资金不会那么充裕，没想到钱还是那么多”。

交通银行首席经济学家连平也表示，银行业普遍面临一定的盈利压力，从资金供给来看，存款增加较快，流动性宽裕；而目前信贷投放的力度已经很大，持续投入则面临一定的需求约束。

;*;一、现金资产的构成;1．库存现金

????是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。

2．在中央银行存款

????即商业银行存放在中央银行的资金——存款准备金。它包括两部分：一是法定存款准备金，二是超额准备金。法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金，它具有强制性。超额准备金有两种含义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金则是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。通常所说的超额准备金是指狭义超额准备金。超额准备金是商业银行的可用资金。

3．存放同业存款

????存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款，流动性强，可以视同现金资产。

4．托收中的现金

????托收中的现金是指在银行间确认转账与过程中的支票金额。

;二、现金资产管理的目的;*;*;一、存款准备金;1、法定存款准备金管理的目的

实施货币政策调节货币供应

2、法定存款准备金管理方法

调节法定存款准备金比率

3、我国法定存款准备金的历次调整

见下页;;二、法定准备金的计算方法;2.同步准备金计算法

同步准备金计算法是指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金。

????通常的作法是：确定两周为一个计算期，如从4月23日（星期二）至5月5日（星期一）为一个计算期，计算在这14天中银行交易性账户存款的日平均余额。准备金的保持期从4月25日（星期四）开始，到5月7日（星期三）结束。在这14天中的准备金平均余额以4月25日到5月5日的存款平均余额为计算基础计算。

;三、法定准备金头寸的管理;*;一、银行的流动性需求及其种类;短期流动性需求：是一种短期现金需求。季节性因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因素。

长期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。

周期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。

临时流动性需求：是一种临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。;三、商业银行在满足其流动性方面最主要的还是运用两种传统的方法：

借入资金和转换资产。

;商业银行通过借入资金满足流动性需要是盈利最高的一种流动性管理方式，但同时风险也最大。

借入资金有很多种渠道，如同业拆借、证券回购、向中央银行再贴现、再贷款、发行大额可转让定期存单或是从国际金融市场借款等其他负债方式。;资产转换：

当商业银行出现流动性缺口时，可以通过将非现金资产迅速转换为现金来获取流动性资金，从而满足自身对流动性的需求。;近年来，随着银行金融创新的不断发展，商业银行在满足流动性需求方面有了更多的选择余地——像运用远期商业票据等资本市场工具融资来满足流动性；将抵押贷款标准化，方便出售；或者为了使长期证券具备流动性，同时又能有效转移价格风险，购买具有在未来以法定价格卖出选择权的长期证券等一些方法。;不管是借入资金还是转换资产，或是其他获取流动性的方式，都是商业银行为取得资金利益最大化和管理流动性风险之间进行权衡、博弈的选择。对流动性风险的管理能力，也体现了商业银行稳健经营的能力。

;*;一、流动性