2026年注册反欺诈审查师（CFE）考试题库（附答案和详细解析）（0109）.docxVIP

注册反欺诈审查师（CFE）考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

以下哪类主体是企业内部欺诈的最主要实施者？

A.外部客户

B.企业员工

C.供应商

D.竞争对手

答案：B

解析：内部欺诈的核心特征是“内部人员利用职务便利实施”，企业员工（尤其是掌握关键权限的岗位）是主要实施者。外部客户、供应商、竞争对手属于外部欺诈主体（选项A、C、D错误）。

根据《反洗钱法》，金融机构对客户身份资料的保存期限至少为？

A.自业务关系结束当年起5年

B.自业务发生当年起3年

C.自业务关系结束当年起3年

D.自业务发生当年起10年

答案：A

解析：《反洗钱法》规定，客户身份资