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《商业银行内部控制与风险管理》复习题及答案

一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）

1.商业银行内部控制的首要目标是（）。

A.提高盈利能力??B.保障资产安全??C.扩大市场份额??D.降低资本充足率

答案：B

2.根据COSO框架，下列哪一项不属于内部控制五要素（）。

A.控制环境??B.风险评估??C.信息与沟通??D.资本计量

答案：D

3.在商业银行风险管理中，用于衡量非预期损失的指标是（）。

A.预期损失EL??B.风险价值VaR??C.经济资本EC??D.不良贷款率NPL

答案：C

4.巴塞尔协议Ⅲ将普通股一级资本充足率最低要求提高至（）。

A.3.5%??B.4.5%??C.6%??D.8%

答案：B

5.下列哪项操作风险事件属于“内部欺诈”类别（）。

A.黑客入侵核心系统??B.信贷员伪造客户资料骗取贷款??C.地震导致数据中心瘫痪??D.央行突然上调准备金率

答案：B

6.商业银行采用标准法计量操作风险资本时，β系数对应的是（）。

A.各业务条线过去三年平均总收入??B.各业务条线过去三年平均净利润??C.各业务条线过去三年平均非利息收入??D.各业务条线过去三年平均拨备前利润

答案：A

7.在信用风险内部评级法中，违约概率PD的测算基础时间