金融行业资金部资金出纳现金收付操作手册.docx

金融行业资金部资金出纳现金收付操作手册

第1章

1.1机构概况与适用范围

本手册依据《中国人民银行人民币现金管理暂行条例》及银行业金融机构现金业务操作指引制定，明确资金部作为金融机构现金收付核心枢纽的职能定位。机构性质为国有金融机构资金部，主要服务对象为全行各级分支机构及外部客户，现金收付范围涵盖从银行承兑汇票保证金存入、银行承兑汇票兑付、同业拆借资金划转、跨境资金结算以及日常零星现金收支等全业务链条。②适用范围严格限定于资金部现金出纳岗位，所有涉及现金实物、现金记账凭证及现金管理系统的操作均在此手册约束下执行。本手册适用于本行所有现金出纳人员，无论其具体分工为柜面现金出纳、现金会计还是