金融行业投行部客户经理IPO辅导手册.docx

金融行业投行部客户经理IPO辅导手册

第1章核心政策解读与法规框架

1.1资本市场法律法规体系解析

需明确《中华人民共和国证券法》是资本市场的基础性法律，其最新版本于2019年实施，确立了“以信息披露为核心”的发行注册制原则，明确规定公开发行证券必须依法报经国务院证券监督管理机构注册，未注册不得发行，这是所有投行工作的根本底线。必须深入理解《证券法》与《刑法》的衔接机制，特别是关于“非法从事证券业务”及“违规出具证明文件罪”的界定，例如对于协助客户伪造材料、隐瞒重大风险的行为，法律已明确追究刑事责任，这要求客户经理在辅导初期即建立严格的尽职调查红线。

要熟知《公司法》关于股份