银行业信贷部信贷员审批流程操作手册.docxVIP

银行业信贷部信贷员审批流程操作手册

第1章信贷业务基础与合规管理

1.1贷款分类与五级分类管理

五级分类的核心逻辑是将贷款资产按照“实际损失”划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，依据是贷款在特定日期的预期损失状况，而非时间长短。正常类贷款占比应保持在85%以上，这是银行资产质量健康的“生命线”，意味着借款人还款意愿强且还款能力充足，无需计提任何减值准备。

关注类贷款占比需控制在10%-20%区间，此类贷款存在潜在风险，但尚未形成实质性损失，银行需提前制定化解方案并加强贷后监控。次级类贷款占比应严格控制在5%以内，此类贷款已出现实质性损失，借款人违约概率极高，银行