麦肯锡咨询资料 table 4客户财务数据采集评估表.pdfVIP

附表4客户财务数据采集评估表

中信机构名_____________________________中信机构编码_____________(参照附录14B)

客户名_____________________________客户编号___________________

信审门经办人姓名____________，____________日期________

填制本表的目的在于评价客户财务报表编制方法的正确性，以为客户风险定量分析提参考。

项目是否

一、财务报表编制的初步评估

（一）各财务报表要件是否齐全？

1、基本财务报表种类是否齐全？

2、是否有财务人员、企业负责人的签及单位公？

3、是否注明单位名称及财务报表的日期？

4、是否注明币别及单位？

5、是否有附注说明及财务状况说明书？

6、附表（利润分配表、现金流量表附表）是否齐全？

（二）是否经过审计？

（三）报表格式是否正规、无涂改痕迹？

二、财务报表编制的具体评估

（一）资产负债表内平衡关系

1、资产合计=负债及所有者权益合计

2、资产合计=流动资