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建筑企业财务与资金管理制度

第一章银行账户管理措施

第一节银行账户设置阐明

第一条为了加强企业日勺财务及资金等关业务的管理，提升

资金使用效率，降低资金使用成本，确保资金的安全与完整，建立

健全内部控制制度，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制

度》、《内部会计控制规范》及其他关法律、法规的要求，并结合企

业的详细情况，制定本措施。

1.收支账户设置主要原则：

第二条金融财务部能够为各事业部单独设置一至两个主要收

支账户（一般存款账户），此账户作为事业部日常收支运营活动使用

区主（要账户。

1.金融财务部根据各事业部的资金实际到位情况和实际进

度估计发生时支出，进行资金H勺分配与调拨。

2.定时存款账户设置主要原则：

第三条