2026年证券从业资格认证考试证券发行与承销含解析.docx

2026年证券从业资格认证考试证券发行与承销含解析

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（下列选项中，只有一项符合题意）

1.根据中国证券监督管理委员会的规定，首次公开发行股票的核准制向注册制转型，旨在提高发行效率，强化（）的责任。

A.发行人的信息披露

B.保荐机构（主承销商）

C.证券交易所

D.中国证监会

2.某公司申请增发新股，其最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币一千万元，但最近一个会计年度净利润低于前一个会计年度，且增幅不低于（）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

3.招股说明书的核心部分不包括（）。

A.发行人的基本情况

B.财务状况与盈利预测

C.独立董事声明

D.募集资金运用计划

4.可转换公司债券的转股价格在发行时可由发行人具体确定，一般不低于公告募集说明书日前（）个交易日公司股票交易均价的均价。

A.10

B.20

C.25

D.30

5.证券公司承销证券，应当依照《中华人民共和国证券法》的规定采用（）方式。

A.代销或包销

B.竞价或协商

C.公开招标或邀请招