财务管理制度及流程2026简版2026.doc

财务管理制度及流程2026简版2026

一、总则

为规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，防范财务风险，根据国家有关法律法规及公司实际情况，制定本制度。

二、财务管理职责

1.财务部负责公司财务管理工作，包括预算管理、成本控制、资金管理、会计核算、财务分析等。

2.财务经理负责财务部的全面工作，组织实施财务管理制度，监督财务工作执行情况。

3.会计人员负责会计核算工作，确保会计信息真实、准确、完整、及时。

4.出纳人员负责资金收付工作，确保资金安全。

三、预算管理

1.公司实行全面预算管理，每年初编制年度预算，并按月度分解执行。

2.预算编制应遵循“量入为出、厉行节