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(2026年)资金管理制度

总则

为加强公司资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，保障公司各项业务的顺利开展，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本资金管理制度，本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的资金管理活动。

资金管理的基本原则是：集中管理、统一调配、合理使用、安全高效。公司实行资金集中管理，将所有资金纳入公司资金管理体系，由公司财务部门统一调配和使用。

资金预算管理

资金预算是公司资金管理的重要依据，是对公司一定时期内资金收支的预测和规划。公司应建立健全资金预算管理制度，加强资金预算的编制、审批、执行、监控和考核。

资金预算的编制

公司财务部门应根据公司年度经营计划和财务预算，结合公司实际情况，编制年度资金预算草案。年度资金预算草案应包括资金收入预算、资金支出预算、资金结余预算等内容。

资金收入预算应包括销售收入、应收账款回收、其他收入等项目；资金支出预算应包括采购支出、费用支出、投资支出、偿还债务支出等项目。

各部门应根据公司年度经营计划和财务预算，结合本部门实际情况，编制本部门的资金预算草案，并报公司财务部门审核。公司财务部门应对各部门的资金预算草案进行汇总、分析和平衡，编制公司年度资金预算草案。

资金预算的审批

公司年度资金预算草案应经公司管理层审核后，报公司董事会审批。公司董事会应根据公司发展战略和经营目标，对公司年度资金预算草案进行审议和批准。

经公