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2026年证券从业资格考试股票发行与交易规则含解析

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（以下各小题只有一个正确答案）

1.根据《证券法》，下列关于上市公司发行新股的表述中，正确的是？

A.公司累计债券余额超过公司净资产的百分之七十，不得公开发行新股

B.公司擅自改变公开发行新股所募集资金的用途，属于欺诈发行行为

C.上市公司发行新股，不需要满足特定的盈利能力要求

D.向特定对象发行新股，无需经过中国证监会的核准

2.我国现行的股票发行注册制改革的核心原则是？

A.发行人提供真实、准确、完整的发行资料，由监管机构实质审核

B.发行人承诺发行证券不存在重大违法违规行为，由中介机构负责把关

C.发行人符合法定条件，监管机构例行审查后即可发行

D.发行人披露信息充分透明，投资者自主做出价值判断和投资决策

3.下列关于首次公开发行股票（IPO）招股说明书中信息披露的表述，正确的是？

A.发行人可以不披露其主营业务的具体情况

B.关联交易的披露可以简化，无需详细说明其定价政策

C.发行人应当披露主要竞争对手的信息，包括其财务状况

D.发行人可以不披露董事、监事、高级管理人员及其直系亲属的持有本公司股份的