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金融机构风险管理规范手册

第1章总则

1.1适用范围与定义

本手册适用于全行所有分支机构、业务部门、风险管理部门及全体员工的日常经营管理活动，涵盖信贷审批、风险管理、财务结算、资金运营及合规管理等全流程业务场景。“风险管理”是指在经营活动中，通过识别、评估、监测和控制风险，以最小的成本实现业务目标的过程；“风险偏好”是董事会批准的最高风险容忍度，所有业务活动必须在此框架内运行。

本手册定义的“风险事件”是指可能给银行带来财务损失或声誉损害的不确定性事件，包括但不限于市场波动、操作失误、欺诈行为及监管处罚等。“风险数据”是指经过清洗、标准化、脱敏处理的风险指标数据，包括不良贷款率、拨备覆盖率、流动性覆盖率等核心指标，用于量化风险状况。“风险缓释”是指银行通过质押、保险、担保、衍生品交易等工具降低风险损失的方法，其有效性需经内部模型验证。

本手册旨在为全行构建“全覆盖、全流程、全员参与”的风险管理闭环，确保风险控制在可接受范围内，不发生系统性重大风险事件。

1.2风险管理目标与原则

核心目标是实现“零重大风险”和“零重大合规事故”，确保业务稳健发展；具体量化指标为：年度不良贷款增长率控制在1.5%以内，全面风险指标（RAROC）保持正增长。首要原则是“全覆盖”，风险管理贯穿信贷、营销、运营、科技等所有条线，严禁存在监管盲区或业务死角。

核心原则是“风险为本”，所有业务决策