汇丰银行授信管理.ppt

授信管理 贷款评估 额度计算 实例 市埸细分-信贷管理工具 企业及金融机构业务 大型企业-主观判断 (公众评分, KMV, MRA)? 工商业务 中型企业-主观判断 (KMV, MRA)? 商业理财 小型企业 标准模式信贷 评分? 个人理财业务 消费信贷 评分 标准模式信贷 贷款评估程序 贷款的大原则 是否符合银行贷款组合所需 目的及数额 是否符合银行內部信贷原则 是否符合監管機構的手則 是否和銀行的策略一致 企业信贷风险评估 营运风险 财务风险, 借贷人之评级(违约机率) 账户往来情况 抵押(楼宇, 机器设备,证券等担保) 贷款之评级 贷款结构  贷款评估程序 还款能力 (现金流 1 利润) 主要来源 第二来源 整个贷款的条款 银行收入(手续费及利息收入等)和信贷风险的比较 贷款评估报告检视表 贷款目的及任何主要变动 信贷评估 对银行是否产生溢利 扺押 还款结构的合适度及大小 其它銀行狀況，信貸評級機構評語 建议 财务分析 A.运营指标 销售/收入 毛利率, 运营利润率 B.变现能力指标? 流动资产/负债比率 速动资产(不计存货)/负债比率 收账期(Debtor’s Turnover Day) 忖款期(Creditor’s Turnover Day) 销货/周转资本比率 财务分析 C.资本负债结构? 负债/资本比率 贷款杠杆比率 资产负债表外之借贷 (如分期付款, 中长期租约押汇) D.趋势? 增长/改善 稳定/持续 现金流量预测 压力测试 利息履盖率/总负债/EBITDA 负债到期日 营运风险 KYB (了解客户的生意) KYC (了解你的客户) 了解客户的生意 - 业务分析 行业结构 了解客户的生意 - 业务分析 商誉 了解客户的生意 - 业务分析 管理架构 了解客户的生意 - 行业 行业规模 – 本地市埸/国际市埸 谁控制行业: 商会, 大供应商? 发展前途 – 市埸是否饱和, 发展空间及方向? 了解客户的生意 - 市埸 市埸定位(下, 中, 上, 特别客户等) 市埸规模 市埸占有率 盈利能力(相对于竞争对手) 策略分析 ? 产品生命周期 产品引进期 增长期 成熟期 衰落期 时间 了解客户的生意 - 经济环境 政治因素 经济周期 社会因素 法例及政府监管 新技术开发, 旧技术产品被淘汰 了解客户的生意 - 公司 业务策略及如何履行 供应商 生产程序及控制 产品 – 特性，销售方法及渠道 买家 了解你的客户 - 股东 背景, 你是否认识? 经验 资产净值, 资金来源 关联公司 了解你的客户 - 管理层 背景, 责任 经验, 能力 接班人 接受风险态度 – 保守或冒进 营运风险总括 两个层面分析 策略 企业特质 银行家的常识及逻缉 与财务分析衔接 客户的风险 = 贷款风险 科学 VS 艺术 不能只看历史, 更要前瞻 Porter’s Model 波特模型 五大因素主宰每个行业之竞争及盈利情况 相对于其竞争对手, 企业之强项及弱点，机会及风险 计算额度 生意额 买货多少 周期性 其它银行的额度 与买家/供应商的付款条件(TOT) 营运资金周期 了解 TOT 方法 进口额度计算 假设: 预计年销售额 : 36m 毛利率 : 20% 原材料 : 产品成本的60% DC Lead period : 30天 运输及清关 : 30天 仓储: 60天 进口额度计算 计算 : 每年原材料的需求: 36m x 80% x 60% = 17m 进口额度: 17m x (30天 + 30天 + 60天)/365 = 5.6m 信托收据/进口贷款需求: 17m x (30天+ 60天)/365 = 4.2m 出口额度计算 假设: 货物以即期D/P销售 年销售额 : 36m Lead time (从购买到收到货款) : 30天 额度 : 总的买单的金额 x Lead time = 36m x 30/365 = 3m 出口额度计算 假设: 货物以 60 天D/A销售 年销售额 : 36m Lead time (从购买到收到货款) : 30天 额度 : 总的买单的金额 x (Lead time + DA期限) = 36m x (30+60)/365 = 9m 房地产开发融资 背景 黄金地段豪华寓所房产开发项目 手头只有一个开发项目的香港上市公司 03年10月从香港另一家银行接收了6.6亿港元的贷款，与开发总值相比的LTV比值为51%。 房地产开发融资 再融资需求/结构 开发项目出现大量延迟并且银行拒绝延长建设贷款期