生产型企业财务管理流程图.docx

生产型企业财务管理流程图

生产型企业财务管理流程图

生产型企业财务管理流程图

生产型企业财务管理操作流程图

原材料管理操作流程

采购计划审批

财务部(

财务部

(准备资金)

采购部门(制定计划单,一式两份)

采购部门

(制定计划单,一式两份)

总

总工(审批就是否采购)

采购部门

采购部门

(进行采购)

采购流程审批

财务部

财务部

(原件存档)

总经理(审批)总工(审核比价、比较质量,确定供方)采购员

总经理

(审批)

总工(审核比价、比较质量,确定供方)

采购员(比价、分析报告、样品检验单等)

采购员

采购员(凭复印件订立合同)

3、入库流程

仓库保管(

仓库保管(入库、登台帐)

采购员

(留存)

财务部(记帐)仓库主管(审核:程序、开一式五份入库单,登财务帐)采购员办理入库(发票、请验单、检验单)质检部(3天内出具检验单)仓库保管(核对数量、出具一式两份请验单)合格

财务部

(记帐)

仓库主管(审核:程序、开一式五份入库单,登财务帐)

采购员办理入库

(发票、请验单、检验单)

质检部(3天内出具检验单)

仓库保管(核对数量、出具一式两份请验单)

采购员申请付款(发票、入库单)不合格

采购员申请付款

(发票、入库单)

不合格

采购员(退货)财务部(付款)总工(审批)总工(审批让步放行,降价使用)采购员(特采申请单)

采购员

(退货)

财务部

(付款)

总工

(审批)

总工(审批让步放行,降价使用)

采购员

(特采申请单)

出库流程

仓库保管

仓库保管(出库、登台帐)

财务部(记帐)仓库主管(审核:一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐)生产部经理(审批)领料部门主管(审核)领料人(一式五份出库单)

财务部

(记帐)

仓库主管(审核:一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐)

生产部经理

(审批)

领料部门主管(审核)

领料人

(一式五份出库单)

领料部门(留存)

领料部门

(留存)

仓库保管(入库、登台帐)二、产成品(含组装件

仓库保管

(入库、登台帐)

产成品(含组装件)入库流程

仓库主管(审核:一式五份入库单程序,签字,登财务帐)车间(开具一式五份入库单)产成品(含组装件)质检部质检合格后

仓库主管(审核:一式五份入库单程序,签字,登财务帐)

车间

(开具一式五份入库单)

产成品(含组装件)质检部质检合格后

财务部(记帐

财务部

(记帐)

车间

车间

(留存)

仓库保管(

仓库保管

(出库、登台帐)

财务部

财务部

(记帐)

仓库主管(审核一式五份发货清单程序,签字,登财务帐)市场部负责人(签字审批)市场部(一式五份发货清单,含仓转清单)

仓库主管(审核一式五份发货清单程序,签字,登财务帐)

市场部负责人

(签字审批)

市场部(一式五份发货清单,含仓转清单)

市场部(留存

市场部

(留存)

司机(代放行条)购货单位(留存)

司机

(代放行条)

购货单位

(留存)

组装件生产调用出库流程

仓库保管

仓库保管(出库、登台帐)

财务部(记帐)仓库主管(审核一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐)生产部经理(审批)领料部门主管(审核)领料人(一式五份出库单)

财务部

(记帐)

仓库主管(审核一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐)

生产部经理

(审批)

领料部门主管(审核)

领料人

(一式五份出库单)

领料部门

领料部门

(留存)

组装件做为配件出库流程

仓库主管(审核程序、签字

仓库主管(审核程序、签字,核销、登财务帐,补差出