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新形势下股份制商业银行中小企业信贷风险防控研究

在股份制商业银行管理中，风险管控是其中一项重要的内容，尤其是信贷风险的管理。一旦风险问题爆发，将会导致股份制商业银行经济效益大幅度下降。因此，作为银行信贷风险管控重要方式的风险预警，已经成为股份制商业银行在信贷管理中的核心内容。本文从新形势下股份制商业银行中小企业信贷现状展开分析，就股份制商业银行中小企业信贷风险问题加以探讨，剖析了企业融资与银行放贷之间不协调、“以贷养存”模式应用率升高等问题，在此基础上给出了比较有效的风险防控对策，旨在为相关人员提供参考。

随着我国经济多元化发展水平的不断提升，经济形式向更加开放式的方向发展，中小企业作为经济建设中的重要构成内容，做好其融资管理工作至关重要。经过数据调查显示，市场经济结构中，中小企业税收在其中占据50%以上，对应的GDP达到60%以上，技术创新也维持在70%以上。但是，结合现有的中小企业经济发展及转型效率进行分析能够发现，我国中小企业的PMI数值已经连续15个月以上处于50荣枯线以下，且结合经济发展趋势来看，此种形式未来还会持续较长一段时间。2021年末，我国的PMI首次开始跌落至荣枯线之下。由此可见，信贷作为中小企业经营的核心融资来源，如何做好其风险防控就成为重中之重。因此，就如何做好股份制商业银行中小企业的信贷风险防控展开充分研讨，具有重要的现实意义。

一、新形势下股份制商业银行中小企业信贷现状分析

2019年，我国首次对外推行了《关于促进中小企业健康发展的指导意见》，在政策中重点提到，需要做好我国中小企业在发展及经营管理方面的政策指导工作，充分体现国家对中小企业在实现长远经营目标过程中对于其融资与发展的关注度。在政策推行上，还分别提出了“三个不低于”要求，就是在银行保证贷款量的前提条件下，要求中小企业的贷款户数、增速以及获得率均不可低于上一年度同比水平。在“三个不低于”条件的要求下，中小企业的信贷工作将会面临更多的挑战和要求。综合而言，在当前的行政干预之下，股份制商业银行在为中小企业所预留的信贷额度以及实际占比呈不断上升的态势，具体如表1所示：

在此过程中，股份制商业银行在信贷处理的总量方面不断上升，但因为此种突击性放贷模式影响，银行的不良贷款利率极速攀升，如图1所示。而结合银行财务稳健程度评价指标分析之后却发现，银行的拨备覆盖率整体处于偏低状态，这代表着银行当前的不良贷款准备金存在不足的情况，一旦银行后续出现不良贷款问题，那么必然会面临重大的资金损失，甚至会造成银行破产清算的严重后果。

二、新形势下股份制商业银行中小企业信贷风险问题

（一）企业融资与银行放贷之间不协调

中小企业经营规模小，所以融资渠道很少涉及内部融资，因此外部银行贷款就成为中小企业融资发展的重要渠道，同时也开始逐步形成“中小企业发展靠银行信贷”现象。在此阶段，部分股份制商业银行在调查自身及监管发展需求后，会结合放贷指标十分积极地为中小企业提供放贷机会，甚至“突击放贷”。但随着近年来经济下行，中小企业的经营风险日渐升高，且其所提交的贷款合约在风控部门审核下，存在不同程度的内外融资业务坏账问题，导致银行的信贷风险随之升高，因而融资贷款的方案通过率并不高，最终形成了“银行放贷难、企业融资难”的双难问题。

（二）“以贷养存”模式应用率升高

在75%的存贷比率被取消之前，股份制商业银行以贷养存模式很流行，其可减小贷款风险，又可用以突击季度存款任务。当前许多股份制商业银行中小企业贷款利率仅有4.5%，与存款的融资成本相差无几，甚至已出现利率倒挂的现象，股份制商业银行多投放一笔贷款，不仅不盈利还要承担较高的风险，因此银行便通过将部分贷款转化为存款以减轻自身压力。

（三）当前社会监督机制有待健全

当前，不断的行政干预给股份制商业银行带来了较大压力。再加上利润诱惑，许多股份制商业银行不惜高薪聘请客户经理拉取中小企业贷，将不同性质的中小企业一把抓，不断放松信贷标准，进行短期贷款，虽为其解决应急资金，但并未让中小企业度过生存难关，反而导致信贷风险。

三、新形势下股份制商业银行中小企业信贷风险出现的原因

（一）宏观环境因素

当今全球经济一体化发展背景下，我国陆续出台了一系列的产业结构调整政策，以此促使现有的城市经济产业能够面向更具系统化的方向发展。作为处于产业结构下游部位的中小型企业，其在经营发展中，受到上述经济框架大调整影响，经济效益下滑或偿债能力下降等问题随之形成，继而影响到股份制商业银行出现信贷风险，限制了银行的发展空间。

（二）中小企业自身因素

中小企业在融资发展中，需要与股份制商业银行建立信贷关系。但在信贷关系持续的过程中，对于股份制商业银行来讲，其信贷资产的安全会直接受到中小企业经营行为的影响。站在中小企业的角度来讲，经营期间的行业差异、生命周期差异以及发展模式差异