《保险业外汇保险业务法规培训［山东］》.ppt

保险外汇管理法规培训 一、保险外汇管理概述 （二）主要保险外汇监管法规 近年来，适应保险外汇市场的发展，外汇局相继出台多项法规，保险外汇业务管理呈不断放宽趋势。 1.《保险业务外汇管理暂行规定》（汇发〔2002〕95号） 2.《国家外汇管理局关于印发保险业务外汇管理操作规程的通知》（汇发〔 2003〕118号） 3.《国家外汇管理局关于简化对保险机构外汇业务审核手续有关问题的通知》（汇发〔2004〕85号） 4.《国家外汇管理局关于调整部分保险业务外汇管理政策有关问题的通知》（汇发〔2006〕23号） （三）外汇局保险外汇监管职能 外汇局对保险外汇业务的监管侧重于合规性管理，具体职能如下： 保险外汇市场准入及退出管理，即保险经营机构外汇业务资格的核准管理； 保险外汇项下的收支、结汇、售汇和付汇监管； 外汇账户开立及划转管理。 二、市场准入及退出管理 境内保险经营机构从事保险外汇业务，应按照规定的程序向外汇局提出申请，经外汇局核准经营外汇业务资格并颁发《经营外汇许可证》， 《经营外汇许可证》有效期3年。申请经营外汇业务的保险经营机构，在外汇局做出不核准决定后1年内不得申请经营外汇业务。 （一）保险公司经营外汇业务资格条件 1.境内保险公司法人机构资格条件 经保监会批准从事保险业务； 规定数额实收外汇资本金； 资本金在人民币5亿元以上（含5亿元）的，应当包括不少于500万美元或者其他等值外汇的实收外汇资本金；资本金在人民币5亿元 以下的，应当具有不少于200万美元或者其他等值外汇的实收外汇资本金 具有完善的内部控制制度和资金管理制度； 遵守国家法律、法规和有关外汇管理规定，无重大违规、违纪行为发生。 2. 外国保险公司分公司资格条件 经保监会批准从事保险业务； 规定数额实收外汇营运资金； 营运资金在人民币5亿元以上（含5亿元）的外国保险分公司应当具有不少于500万美元或者其他等值外汇的实收外汇营运资金；营运资金在人民币5亿元以下的，应当具有不少于200万美元或者其他等值外汇的实收外汇营运资金。 具有完善的内部控制制度和资金管理制度； 遵守国家法律、法规和有关外汇管理规定，无重大违规、违纪行为发生。 3.保险公司分支机构资格条件 上一级保险公司具有保险业务资格和经营外汇业务资格 ； 经保监会批准从事保险业务； 已经获得上一级保险公司经营外汇业务的授权书； 具有完善的内部控制制度和资金管理制度； 遵守国家法律、法规和有关外汇管理规定，无重大违规、违纪行为发生。 （三）市场准入及退出申请材料 1．初次申请 （1）境内保险公司法人（外国保险公司分公司） 经营外汇业务的申请书及可行性报告； 《经营保险业务许可证》正、副本； 保监会批准的公司章程（外国保险总公司章程）； 会计师事务所外汇资本金或外汇营运资金验资报告； 保险公司外汇业务主管人员名单、履历等文件； 与申请外汇业务相应的内部控制制度和外汇资金管理制度； 国家外汇管理局要求的其他文件和资料。 关于申请书： 基本情况：成立时间，地址，经营业务品种、业务规模，营业场所设施，分支机构等概况； 业务准备 (可行性)：制度准备；组织管理架构；业务开展软硬件设施情况；外汇从业人员培训情况； 业务需求：目前已经开始有意向的企业情况；外汇业务规划；业务规模估计； 明确申请的业务范围。 关于外汇业务主管人员的名单、履历； 主管外汇业务公司主要负责人； 涉及外汇业务的相关部门负责人； 签订外汇保险单、收取外汇保险费和核算外汇赔偿的业务操作人员； 从事有关外汇资金收付、外汇报表编制和外汇资金运用的财务和会计人员； 履历要求记载业务主管人员的姓名、性别、职务、主要工作经历等基本信息。 关于内控制度和外汇资金管理制度： 内控制度：应建立严格的授权、复核制度以及外汇业务合规性审核机制。 外汇资金管理制度：应明确保险外汇收支账务管理的基本原则及具体管理流程和内容。 初次申请有关注意事项： 外汇局在充分研究保险机构开办外汇业务的可行性基础上，可进入公司现场考察该公司业务经营、场所设备和工作人员情况。 经外汇局核准经营外汇业务的保险经营机构，应当自收到核准文件后一个月内到国家外汇管理局或其分局申领《经营外汇业务许可证》。过期未申领的，外汇局核准文件自动失效。 保险经营机构领取《经营外汇业务许可证》后，未经外汇局批准，6个月不经营外汇业务的视为自动停业，由外汇局收回许可证。 　2．申请扩大业务范围　 扩大外汇业务范围的申请书和可行性报告； 《经营外汇业务许可证》有效期内的外汇业务经营和财务情况报告； 《经营外汇业务许可证》正、副本复印件； 新增外汇