银行业金融机构全面风险管理指引.pdfVIP

〔征求看法稿）

第一章总那么

第一条〔立法依据）为提高银行业金融机构全面风险管理水平，促进银

行体系平安稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监视管理法》、《中华

人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。

其次条〔适用范围）本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立银行

业金融机构。

本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立商业银

行、城市信用合作社、农村信用合作社等汲取公众存款金融机构以及开发性

金融机构、政策性银行。

第三条〔总体要求-管理内容）银行业金融机构应当建立全面风险管理

体系，采纳定性和定量相结合方法，识别、计量、评估、监测、报告、限制

或缓释所担当各类风险。

各类风险包括信用风险、市场风险、流淌性风险、操作风险、国别风

险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风

险。

银行业金融机构全面风险管理体系应当考虑风险之间关联性，审慎评估

各类风险之间相互影响，防范跨境、跨业风险。

第四条〔总体要求-管理原那么）银行业金融机构全面风险管理应当遵

循以下根本原那么:

性

等相适应，并依据环境改变予以调整。

〔二）全覆盖原那么。全面风险管理应当覆盖各项业务条线，本外币、

表内外、境内外业务；覆盖全局部支机构、附属机构，部门、岗位和人员;

覆盖全部风险种类和不同风险之间相互影响；贯穿决策、执行和监视全部管

理环节。

〔三）独立性原那么。银行业金融机构应当建立独立全面风险管理组织

架构，给予风险管理条线足够授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合

理报告渠道，及业务条线之间形成相互制衡运行机制。

〔四）有效性原那么。银行业金融机构应当将全面风险管理结果应用于

经营管理，依据风险状况、市场和宏观经济状况评估资本和流淌性足够性，

有效抵挡所担当总体风险和各类风险。

第五条〔全面风险管理要素）银行业金融机构全面风险管理体系应当包

括但不限于以下要素：

〔一）风险治理架构；

〔二）风险管理策略、风险偏好和风险限额；

〔三）风险管理政策和程序；

〔四）管理信息系统和数据质量限制机制；

〔五）内部限制和审计体系。

第六条〔风险文化）银行业金融机构应当在全行层面推行稳健风险文

化，形成及本行相适应风险管理理念、价值准那么、职业操守，建立培训、

传达和监视机制，推动全行人员理解和执行。

〔责任主体）银行业金融机构应当担当全面风险管理主体责任，建

立全面风险管理制度，保障制度执行，对全面风险管理体系自我评估，健全

自我约束机制。

第八条〔监视管理）银行业监视管理机构依法对银行业金融机构全面风

险管理实施监管。

第九条〔披露要求）银行业金融机构应当遵照银行业监视管理机构规定，

向公众披露全面风险管理状况。

其次章风险治理架构

第十条〔总体要求）银行业金融机构应当建立组织架构健全、职责边界

清楚风险治理架构，明确董事会、监事会、高级管理层，业务部门、风险管

理部门和内审部门在风险管理中职责分工，建立多层次、相互连接、有效制

衡运行机制。

第十一条〔董事会职责）银行业金融机构董事会担当全面风险管理最终

责任，履行以下职责：

〔一）建立风险文化；

〔二）制定风险管理策略；

〔三）设定风险偏好和风险限额；

〔四）审批风险管理政策和程序

〔五）监视高级管理层开展全面风险管理；

〔六）审议全面风险管理报告；

〔七）审批全面风险和各类重要风险信息披露；

〔八）聘任风险总监〔首席风险官）或其他高级管理人员，牵头负责全

〔九）其他及风险管理有关职责。

董事会可以授权其下设风险管理委员会履行其全面风险管理局部职责。

第十二条〔委员会间沟通机制）银行业金融机构应当建立风险管理委员

会及董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会等其他特地委员会沟

通机制，确保信息充分共享并能够支持风险管理相关决策。

第十三条〔监