贵州茅台2023年上半年信贷审批财务分析报告.doc

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贵州茅台2023年上半年信贷审批财务分析报告

一、综述

1、客户概况

客户概况

行业归属

企业规模

行业内排名

酒、饮料和精制茶制造业

大型

5/67

2、行业分析

酒、饮料和精制茶制造业2023年三季度盈利总额5,464,252.89万元，较去年同期增长16.94%，处于历史较高水平。

3、财务风险信息

无粉饰，报表真实可信。

报表粉饰度

项目

提示

分数

营业外收入

营业外收入持续增长。

3

4、风险提示

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。资金链断裂风险等级为0级。

二、财务分析

1、基本情况分析

综合考虑盈利、偿债、经营、发展方面，财务评分卡得分为83，行业内排名为5/67。

基本情况分析

项目名

行业均值

龙头企业值(贵州茅台)

2019年上半年

2020年上半年

2021年上半年

2022年上半年

2023年上半年

总营业收入(万元)

111,406.56

7,098,720.61

3,948,778.83

4,395,280.47

4,908,727.78

5,761,686.66

7,098,720.61

营业利润(万元)

20,528.38

4,989,175.32

2,839,799.63

3,208,091.46

3,507,176.82

4,163,478.65

4,989,175.32

利润总额(万元)

20,453.63

4,992,398.35

2,829,013.13

3,197,848.45

3,505,100.02

4,163,992.05

4,992,398.35

EBIT(万元)

19,878.55

4,905,274.34

2,828,821.85

3,190,563.94

3,468,487.27

4,097,212.87

4,905,274.34

EBITDA(万元)

20,969.17

4,919,645.66

2,845,146.75

3,205,855.69

3,482,842.26

4,110,935.88

4,919,645.66

总资产(万元)

473,196.77

24,160,426.4

16,512,164.9

17,219,787.52

21,286,853.68

23,984,918

24,160,426.4

总负债(万元)

186,625.54

3,235,678.39

4,551,487.28

2,967,998.75

4,530,444.51

4,139,273

3,235,678.39

有息负债(万元)

30,920.06

6,944.11

0

0

9,308.3

8,120.73

6,944.11

股东权益(万元)

356,210.65

20,924,748.01

11,960,677.62

14,251,788.77

16,756,409.17

19,845,645

20,924,748.01

经营活动现金流量(万元)

10,209.61

3,038,717.82

2,408,692.01

1,262,096.34

2,171,947.07

-1,116.39

3,038,717.82

投资活动现金流量(万元)

-5,056.62

-48,014.17

-113,638.36

-97,304.42

-387,159.25

-170,545.44

-48,014.17

筹资活动现金流量(万元)

-5,953.08

-3,259,749.34

-1,903,222.98

-2,373,421.55

-2,640,812.47

-2,831,852.65

-3,259,749.34

现金净流量(万元)

-858.03

-268,853.98

391,827.66

-1,208,603.23

-856,097.86

-3,003,579.81

-268,853.98

销售毛利率(%)

46.32

91.96

91.87

91.46

91.38

92.11

91.96

销售净利率(%)

11.47

52.59

53.68

54.44

53.39

53.99

52.59

ROE(