公共基础冲刺班第四章讲义资料.ppt

保护内容 说明 审慎尽责 为客户提供专业、客观和公平的意见，将客户利益放在首位，履行保密义务 充分信息披露 向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露，充分提示与创新产品和服务有关的权利、义务和风险 引导理性消费 向客户销售适宜的投资产品 客户资产隔离 严格界定和区分银行资产和客户资产，进行有效的风险隔离管理，对客户的资产进行充分保护 二、金融创新与客户利益保护 第六节 金融创新 保护内容 说明 妥善处理利益冲突 公平处理银行与客户、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突，建立有效受理客户投诉及建议的渠道 客户教育 为客户提供相关产品和服务知识培训；使他们接受和遵循“买者自负”（产品购买者从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险）这一市场经济基本原则。强调买者自负的原则包含两层意思：一方面，金融投资者要加强自我教育，充分认识金融产品与市场中蕴含的风险，对自己的投资决策负责；另一方面，要求产品提供方对产品的已知缺陷和风险进行适当披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解 第六节 金融创新 【例题】单选（2010年）：（ ）是指充分了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，以及客户的财务状况，引导客户理性投资与消费，向客户销售适宜的投资产品。 A．审慎尽责 B．充分信息披露 C．引导理性消费 D．客户资产隔离 【答案】：C 第六节 金融创新 【例题】多选（2011年）：为了在金融创新中保护客户利益，银行应做的工作有（ ） A．遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则 B．向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露 C．引导客户理性投资与消费，向客户销售适宜的投资产品 D．公平的处理银行与客户之间、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突 E．提高客户的金融素质 【答案】：ABCDE 第六节 金融创新 人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。 * （2）分层推进的原则。中国银监会允许各家商业银行实施《巴塞尔新资本协议》时间先后有别 （3）分步达标的原则。现阶段应以信贷业务为重点推进内部评级体系建设。 第二节 资本管理 三、我国监管资本的构成 监管资本包括核心资本和附属资本两部分。 （一）核心资本 核心资本是商业银行资本中最稳定、质量最高的部分，银行可以永久性占用，可以长期用来吸收银行在经营管理过程中所产生的损失，是银行资本的核心。我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权五部分。 第二节 资本管理 （二）附属资本 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务六部分。 商业银行的附属资本不得超过核心资本的100％，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50％。 第二节 资本管理 （三）扣除项 我国商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目： （1）商誉； （2）商业银行对未并表金融机构的资本投资； （3）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资的50%。 第二节 资本管理 第二节 资本管理 【例题】单选（2011年）以下应计人银行核心资本的是（ ）。 A．实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权 D．注册资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权 C．一般准备、重估储备、优先股、次级债 D．重估储备、可转换债券 第二节 资本管理 【答案】：A 【解析】：《商业银行资本充足率管理办法》将银行分为核心资本（包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等）和附属资本（包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、长期次级债务等）。其中，实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权都属于核心资本，故选A。 第二节 资本管理 【例题】单选（2012年）《商业银行法》规定，核心资本不得低于银行资本的（ ）。 A．50% B．80% C．75% D．40% 【答案】：A 四、银监会的资本干预措施 1995年发布并实施的《商业银行法》中引进了《巴塞尔资本协议》对资本的最低要求，规定银行的资本充足率不得低于8％。 第二节 资本管理 我国根据资本充足率的状况，将商业银行分为三类： （1）资本充足的