北京分公司崇文支公司2011年1月财务分析-张鹏.pptVIP

北京崇文支公司2011年1月 财务分析报告 崇文支公司 财务 张鹏 一总体运营情况分析 二销售发展情况分析 三 财务成本 总体运营情况分析 总体运营情况分析 业务 崇文支公司进入1月份整体运营情况并不理想，由于去年北京地区治堵方案出台后，进行摇号购车，导致新车投保大幅度下降，都是续保业务，业务部门也加紧调整业务承保方向，主攻方向开展续保业务，同时对非车业务进行侧翼进攻，调整作战格局，也对宏观调控措施予以关注，并对同行业竞争对手严密监控。 职场 在崇文支公司也面临着一些问题，兵马未动粮草先行，业务开展的同时后院也出现了一些变故，职场租赁的续租，列到了日程安排上，如果职场方面出现战况后勤保障不够，会影响前线的业务。 崇文支公司房屋续租去留投资选择 SWOT 内部优势 天时 良好的公司业务政策 地利 在磁器口隔壁是担保公司，楼层里有外汇期货证 券楼下有典当行，各个银行云集磁器口 人和 较多的客户基础和营销网络 相对增长的市场份额、较大的发展潜力 外部威胁 若继续续租 ，从公司的角度看1收入低成本高，2执照未变更，对于新签合同是个很大的障碍 若撤回北分 很多老客户也都需要重新找地方投保，势必影响一部分，而且前期的广告投入也花了不少 若换新地址，以现在的房价确实很高合适的也需要大量的时间进行货比三家，走流程需要很长时间才能弄完 内部劣势 虽然崇文支公司去年一年达到180万，但是和其他支公司相比还是差的很远，收入低，成本高赔付达到了56%，综合成本率99%，几乎是赔本， 崇文职场现在是租赁的，业主因欠银行贷款未还所以产权证一直为下来，导致支公司的营业执照一年也没有签成 目前的崇文就像船到了十字路口，是继续潜伏还是撤回北分还是开辟新航道，都是在决策中， 外部机会 若继续续租，对于前期的广告方面效果非常明显，很多客户是直接上门投保，在崇文职场的这一年中培养了一大批优质客户，很多客户都是慕名而来，很多楼里的客户也都来纷纷投保，而且隔壁是担保公司，楼里有外汇、期货、证券、典当行、银行多家金融机构 若撤回北分合署办公，至少每月2万房租以及水电电话网费等成本会下降很大，估计综合成本率下降到75% 或者在崇文找新的地方进行购买 总体运营情况分析 运营方面 崇文目前是在抉择中，到底是继续续租，还是撤回北分，还是另购新职场，都是在各个方案的选择 继续续租 经营流入预计月均在25万，经营流出赔付支出在65%13万，经营成本手续费及税金在3万，营业费用月均5万，其中每月房租2万，工资社保五人共需要2万，电费及电话 从而实现利润每月4万净收益 撤回北分与北分合署办公后经营成本将会下降综合成本率，至少下降3万成本，节省大量人力物力财力，不需要单独经营 另购新职场 需要大量人力物力去货比三家，通过走分公司签报 总公司签报 及合同室审批 预算导入，中间各个环节都需要很多流程会导致时间上耽搁，短时间内做不了 销售业务发展 　 　 　 　 本期指标 环比上月 去年同期 盈利能力 主营业务收入净额 95,814.46 销售增长率 -23% -23% -85% 已赚保费收入 124,143.23 已赚保费增长率 1.79% 　 　 净利润 -46,289.55 净利润/已赚保费 17% -91% 248% 　 　 　 　 　 　 　 偿债能力 流动负债 872,866.84 流动比率 1.37 　 　 赔付成本 70,594.40 赔付率 66.45% 17% -29% 　 　 　 　 　 　 　 资本运营 综合成本 170,432.78 综合成本率 128.94% 30% 12% 现金流量 13,910.76 主营现金比率 15% 　 　 期间费用 99,838.38 综合费用率 62.49% 46% 192% 　 　 　 　 　 　 　 风险管理 累计回销量 30860 单证回销率 89.00% 　 　 现金流方面经营流量为零，流入与流出保持平衡，进与出的平衡对于公司要求的零现金管理达到了要求，但对于风险控制来说并不适合崇文的情况，目前崇文是支公司非法人的机构，从现金流来看盈亏对支公司没有什么损失，但如果是子公司自负盈亏的来看崇文的现金流为零，是个危险信号，很有可能造成现金流断裂导致资不抵债，就跟金融危机的看账面还是有盈利但是实际的现金流一旦断裂，短时间没有钱来去保持运营 ，一时钱收不回来会导致，企业倒闭，目前崇文的情况也不容乐观，谨慎行事。 销售业务发展 本月销售状况不佳，销售收入95814.46元，销售增长率下降23%，同比去年同期下降85%，已赚保费增长率1.79%，净利润21707.34元，净利润率17%，