公司财务报销制度.docVIP

华夏星火网络科技有限公司 财务报销制度 （20年月日修订）第部分 借支管理规定及借支流程第条 借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 其他临时借款，如业务费等，借款人员应及时报帐，原则上不允许跨月借支。 (三) 　(四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；原则上应在5个工作日内办理销帐手续 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 　　第条 借款流程 　　(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 　　(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→→交予财务经理予以借款。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第部分 日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 　　 　第 办公费、低值易耗品等报销制度及流程 　（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。 　（二）报销流程 　　1．购置申请: 公司行政部每根据需求及库存情况按预算管理办法编