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财务管理制度-—报销和相关规定深圳市河汉计算机有限公司付款制度差旅费报销制度各项费用报销细则付款审批程序疑问：我办理了一项业务，现在需要付款，应该怎么办? 付款审批程序：经办人员-----部门（分公司）经理------财务部------总经理 付借款，指公司员工的各项请款 1、备用金请款: 原则：前清后借、先报销后借款的原则2、特殊情况 A、临时性大额紧急付款 B、 超过2000元的，需提前一天知会预约款项。报销审核的时间 我们的什么时候提交报销单？1、每个月的25号-27号为财务部报销审核日期， 上午25号8：30----27号下午18：00止 过期上交的延迟至下月报销审核期处理2、各部门单据在上交财务部之前，各部门领导必须仔细审核检查本部门的费用报销单是否合格，填写是否规范，以免因不合规定而退回。 差旅费报销制度一、本规定适应范围：到市区以外出差的全体员工；出差范围：业务活动、参加会议、市场调研、项目施工、参观学习。二、实行当月出差当月报销制，即在出差结束的当月进行报销；外埠员工可视情况后延。出差申报程序 1、出差人员均需填写《出差申请表》，说明事由、任务、目的、以及需开支的预算，经审批后方可到财务借款，出差申请单原件留行政部归档；2、员工出差需部门领导批准，并报主管副总经理、总经理审批；出差借支 1、普通员工每人每天200元、主管、经理级每人每天300元计，总监级别以上每人每天500元，但个人单次出差借款总额最高不得超过3000元；2、超限额借支，必须有书面的说明情况和请示，报请总经理批准后才能到财务部借款；3、手续不全，财务部有权拒绝借款。4、借款原则：前清后借，即以前的借款清偿完后才能再次借款，前款不清的，财务部有权拒绝借款；若超过一个月没有清理前款，财务部坚决拒绝再次借款要求，并将相关人员和欠款情况知会其部门领导。交通费报销 1、交通工具为汽车、火车、轮船；2、公司出车不予补助；3、火车不报软卧；轮船二等舱以上不报；原则上总监以下级别员工不予报飞机票。4、总监级及以上级别出差根据需要灵活选择交通工具，按实际发生额报销；其他员工的城际间交通费用标准按同等距离火车硬卧价格的120%范围内按实际发生额报销。5、出租车费请用“出租车票粘贴单”，具体格式和详细要求请见（附表一） 附表一：出租车费粘贴单乘车日期上下车地点上下车时间金额事由填写规定：粘贴、填写规定请参照“第四章各项费用报销细则”。凡报销费用中有出租车费发生的，一律使用“出租车费粘贴单”加以辅助说明。请详细填写乘车的日期、上下车时间、上下车地点、车费金额、乘车原因。请按发生的时间顺序填写表格。采取附件一表格模式，个人根据情况可以自行增减行数。住宿费开支与出差补助 1、普通员工异地出差补助为30元/天，住宿标准不超过100/天/人；主管级别以上员工无出差补助，住宿费用标准不超过180元/天/人，超额自理；2、凡外出参加各种会议，已交会务费或享受接待单位招待的不再报销住宿费、补助。注意！ 出差员工的业务招待费、因洽谈项目而产生的为项目方人员支出的某些费用，需提前取得直接上级主管的书面（邮件同意），报销时需经过总经理审批。各项费用报销细则 为规范费用报销的各个环节和细节该细则适用于公司所有报销人员各项费用报销细则1、差旅费报销使用差旅费报销单；其他费用（材料报销单除外），使用费用报销单。2、填写报销单时，应使用蓝色、蓝黑色、黑色签字笔或者钢笔，不得使用圆珠笔、铅笔等。3、报销单填写内容应该完整，包括：报销部门、日期、用途、合计金额、大写合计金额、报销人、领款人，缺一不可报销。4、报销单附件归类，如果一份报销单报销项目超过两项（含），则应该按票据类别、金额归类粘贴；如交通费、路桥费、停车费、招待费、住宿费、办公费等分别归类；其中交通费，尽量按照同等金额归一类；便于审核。5、报销单附件粘贴整齐、美观，以不超出报销单边缘为佳；成梯形碟次粘贴，厚度以每份不过超过0.5厘米为宜，特殊情况不超过1厘米。（如后面附有合同之类的附件）各项费用报销细则6、报销单据在粘贴的时候，不要把金额粘贴住，否则，被粘贴金额的发票财务部不予确认报销。收据和发票分开粘贴7、报销人员在取得报销发票、收据或者其他报销凭据之时，需要认真检查：抬头栏是否正确填写公司名称、是否填写开票时间、是否正确、清楚的填写报销内容和金额、是否有完整的大小写；发票类型的报销单据是否有国家税务机关（国税、地税）或者财政局的印张、发票尤其是收据是否有开票单位的发票专用章或者财务公章；所有经过刮、搽、涂、抹修改的票据一律拒收，要求重开。8、严格控制招待费，若在业务谈判、项目进展中无法避免的发生招待费报销时，请使用业务招待费（餐费福利费）说明单；具体格式和详细要求请见（附表二）附表二：业务招待费（餐费福利费）粘贴单 日期及时间地点事由